Kotitoimiston verovähennys kotitalouksille

Kotityöntekijänä voit ottaa erilaisia ​​verovähennyksiä, jotka liittyvät yrityksen toiminnan kustannuksiin. Tämä sisältää kulut, jotka aiheutuvat yrityksesi toiminnasta kotitoimistosta. Oli aika, että uskottiin, että kotitoimiston vähennyksen lisääminen lisää IRS-tilintarkastuksen mahdollisuutta, mutta nykyään yli 50 prosenttia pienyrityksistä kotoa kotoa, joten kotitoimistosta ei ole yhteistä eikä punaista lippua IRS: lle.

IRS edellyttää kuitenkin, että kotitoimistosi täyttää erityiset säännöt ennen kuin voit vaatia kotitoimiston vähennyksiä.

Paras tapa huolehtia ongelmasta on vain vaatia kotitoimiston vähennysoikeutta, jos olet oikeutettu korvaamaan vain oikeutesi saamat kulut ja kirjata kulutasi asianmukaisesti, jos IRS kysyy kelpoisuutesi tai kustannuksia, joita yrität hakea. Jos olet epävarma, ota yhteyttä pätevään verovirkailijaan (paras valinta) tai ota yhteyttä IRS: ään selkeyttämisestä. Varmista, että kirjaudut yhteyden IRS: n kanssa.

Miten päästä kotitoimiston vähennykseen

Kotitalouskäyttäjät toimivat itsenäisinä ammatinharjoittajina, jotka yleensä joutuvat helposti kotihoidon vähennysten saamiseen. Joissakin tapauksissa etätyöntekijät voivat myös saada osan vähennyksistä.

Sinulle on täytettävä kaksi olennaista vaatimusta, jotta voit saada vähennyksen:

1. Sinun on käytettävä kodin toimisto-osaa säännöllisesti ja yksinomaan liiketoiminnallisiin tarkoituksiin.

1. Kotisi liiketoiminta-alueen on oltava joko päätoimipaikka tai paikka, jossa tapaat asiakkaita tai asiakkaita normaalin liiketoiminnan aikana. Omakotitalon tai muiden erillisten rakenteiden osalta vaatimus on vain, että rakennusta käytetään yhteyksiesi kauppasi tai liiketoiminnan kanssa. Voit myös hakea vähennyksiä, jos käytät kotisi aluetta varastojen tai tuotemäärien säilyttämiseen.

Etätyöntekijöiden erityisvaatimukset

Jos työskentelet kotona toisen yrityksen työntekijänä, sinun on täytettävä aiemmat testit PLUS:

1. Kotikuntasi on käytettävä työnantajan < mukavuus, JA Et voi vuokrata minkään kodin osaa työnantajallesi ja käyttää vuokrattua osaa suorittamaan työnantajan palveluja.
2. Mikä on säännöllinen ja yksinomainen käyttö IRS: lle?

Jos sinulla on kotitoimisto, joka on omassa huoneessa, työskentelet jatkuvasti ja jota ei käytetä mihinkään muuhun, käytät sääntöä "säännöllisesti ja yksin". Kuitenkin monet kodin omistajat eivät ole täysin erillisiä ja yksinomainen toimisto. Sen sijaan niillä on keittiö- tai vierashuone. Tästä huolimatta saatat edelleen saada vähennyksen.

Esimerkiksi ruokapöydänne ei ole oikeutettu myös syömään illallista siellä, sillä vaikka siellä voi työskennellä säännöllisesti, taulukkoa ei käytetä yksinomaan yrityksille. Kuitenkin, jos sinulla on työpöytä nurkassa ruokasalissa, jossa teet työsi ja vain teidän työsi on tehty siellä, voit vaatia, että osa ruokasali vähennys.

Mitä IRS haluaa on, että kodin toimistotilaa käytetään ensisijaisena tehtävänäsi tehdä työtä, eikä sitä käytetä missään muualla.

IRS: n yksinomainen käyttö poikkeukset

IRS sanoo, että sinun ei tarvitse täyttää yksinostovelvoitetta jommassakummassa näistä kahdesta tapauksesta:

Käytät kotiin lisensoitua päiväkotiasemaa.

• Säilytät mainosjakaumasi tai tuotteita myytäväksi yrityksellesi.
• Tapauksissa, jotka täyttävät nämä poikkeukset, henkilökohtainen käyttö ja liiketoiminnan käyttö voidaan sekoittaa. Varastosäilytyksen suhteen käytät tallennustilaa vain sekalaiseen käyttöön, jos sinulla ei ole muuta kotikentän sijaintia.

Mitä työpaikalla työskentelyssä?

Riippuen käyttämästäsi liiketoiminnasta on mahdollista, että paljon yrityksestäsi tehdään kodin ulkopuolella. Jos olet esimerkiksi konsultti, voit työskennellä asiakkaasi toimistoissa. Tai jos teet käsityöläisiä, siivous- tai maisemointipalveluita, työ tehdään asiakkaidesi paikoissa.

Hyvä uutinen on, että jos ylläpidät yrityksesi hallinnollisia tai hallinnollisia toimintoja yksinomaan kotonasi eikä missään muussa kiinteässä paikassa, voit silti vaatia kotitoimiston vähennystä.

Mitä kotitoimiston vähennyksiä katetaan?

Jos täytät IRS: n asettamat vaatimukset, jotka koskevat kotitoimiston vähennystä veroilmoituksestasi, voit vähentää prosenttiosuutesi:

kiinteistöverosta kotiisi

• Asuntolainojen korko (Ole varovainen jos et ole kiinnostunut kahdesta kerrasta - kerran A-sarjasta osiin vähennetyille vähennyksille ja toinen kerta täällä. Useimmat verosovellusohjelmat voivat auttaa tätä tai käyttää verovälittäjää.)
• Vuokrat maksut, jos et ole asunnon omistaja < Utilities (vesi, sähkö)
• Omistajat tai Vuokraajan vakuutus
• Kotisi poistot (jos omistat)
• Maalaus ja korjaukset. (Pysyvät parannukset lisätään kodin perusteisiin laskemalla poistot ja voit sitten palauttaa ne, jos vaatia korvaamista osana kotitoimiston vähennystä.)
• Kotitalousveron vähentäminen
• IRS nyt on kaksi tapaa ottaa kotitoimiston verovähennys. Helpointa on yksinkertaistettu vaihtoehto, jossa kerrotaan kotitoimistosi alue (ei huone, mutta liiketoiminta-alue) 5-kertaiseksi. Jos käytät olohuoneesi 6 ft: n 8 ft: n aluetta säännöllisesti ja yksinomaan yrityksesi ylläpitämiseen, lisää 48 (6x8 = 48 neliöjalkaa) $ 5 saadaksesi 240 dollaria.

Säännöllinen vaihtoehto on hieman enemmän mukana, mutta se voi johtaa suurempaan vähennykseen. Säännöllisessä vaihtoehdossa käytät kotitoimistossa syntyneitä todellisia kuluja, kuten asuntolainojen korkoja, apuohjelmia jne., Ja kerro sitä kotisi prosenttiosuutena kotitoimisto miehittää.Esimerkiksi jos kotisi on 1000 neliöjalkaa ja kodin toimistotila on 48 neliömetriä, sinun olisi moninkertaistettava kotikustannuksesi 4,8% saadaksesi vähennyksen. Huomaa, että nämä kulut eivät ole kaikki liiketoiminnan kulut, kuten markkinointikustannukset. Kotitoimistokulut ovat vain kotisi (kuten yllä luetellut) liittyvät kustannukset.

Vastuuvapauslauseke: En ole veroasiantuntija tai lisensioitu veroedustaja. Tässä annetuista tiedoista tulisi käyttää yleisiä ohjeita. Jos sinulla on erityisiä kysymyksiä omasta verosta, ota yhteyttä verotusasiantuntijaan tai katso virallisia IRS-julkaisuja.

Päivitetty maaliskuu 2017

Terveydenhuollon lisätutkinnot

Jos työskentelet kotona työnantajan kanssa, sinun on täytettävä vaatimukset, jotka kotitaloustyöntekijä täyttää, josta on keskusteltu - säännöllinen ja yksinomainen käyttö - ei henkilökohtaista käyttö, jne. - paitsi, että työskentelysi kotona on oltava

työnantajanne sopivuuden kannalta

. Jos työnantaja ei tarjoa sinulle työpaikkaa, kuten esim. Etätukikeskuksen työntekijän tapauksessa, olet todennäköisesti oikeutettu niin kauan kuin et sekoita henkilökohtaista käyttöä ja yrityksen liiketoiminnan käyttöä. koti jota olet vaatinut. Jos työnantajasi tarjoaa toimiston sinulle, mutta joskus kotona työskentelet, et todennäköisesti ole oikeutettu tekemään vähennyksiä. Laske kotiin käytettävä osuus yksinomaan yrityksille

Yleensä vähennettävissä oleva määrä riippuu kodin prosenttiosuudesta, jota käytetään yrityksessä. Jos käytät makuuhuoneessa, joka on 20 metriä 10 metrin etäisyydellä talosta, jossa on 2 000 neliöjalkaa asuintilaa, vähennys olisi 10 prosenttia (200 jaettuna 2 000) apuohjelmasi ja muut vähennyskulut. Jos talosi, huoneesi tai huoneesi huoneet ovat suunnilleen samankokoisia, voit käyttää vieläkin helpompaa laskutoimitusta. Esimerkiksi jos asut 4-huoneen huoneistossa ja huoneet ovat suunnilleen samankokoisia ja käytät vain yhtä tilaa yrityksellesi, voit hakea 25 prosenttia kustannuksista (1 huone jaettuna 4 huoneella).

Muut verovähennysrajoitukset

Vähennys on rajoitettu, jos yrityksesi bruttotulot ovat pienemmät kuin yrityksesi kokonaiskustannukset.

IRS tarjoaa laskentataulukon, jonka avulla voit nähdä, onko vähennyksistä rajoitettu. Jos näin on, voit siirtää joitain tai kaikki vähennykset, joita ei ole voitu sisällyttää tämän paluun ensi vuoden tuloon.

Kun kotitoimiston vähennys on ilmoitettu

Kotitoimiston vähennykset lasketaan IRS-lomakkeella 8829.

Sallitut määrät siirretään sitten C-luetteloon, jos olet kotikäyttäjä tai A-luettelo, jos olet etätyöntekijä. Siksi etätyöntekijöiden on eriteltävä vähennykset voidakseen hakea kotitoimiston vähennyksiä. Joissakin tapauksissa nämä kotona työskentelevät työntekijät saattavat huomata, että tavanomainen vähennys on heille parempi sopimus ilman kotitoimiston vähennystä.

Asuntolainojen ja kiinteistöverojen merkintä

Jos olet oikeutettu kotitoimiston vähennykseen, luultavasti haluat hakea kotiosastasi kohdistuvan osuuden (prosenttiosuuden) sen sijaan, että ottaisit koko summan A- omaan eriteltyyn vähennykseen.Joten voit listata 20 prosenttia kiinnitys- ja kiinteistöveroista lomakkeessa 8829 ja 80 prosentilla A-luettelossa. Syy, jonka haluaisit tehdä, jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, on se, että kun siirrät summan aikatauluun C, olet itse asiassa vähentänyt sosiaaliturvamaksujen määrää (Schedule SE), jonka olet velvollinen maksamaan yrityksesi tuloista.

Kulujen kirjaaminen ja kelvollisuutesi todistaminen

Jos olet oikeutettu ottamaan vastaan ​​kotitoimiston vähennys, muista säilyttää hyvät tiedot, mukaan lukien työalueesi valokuvat, jotta voit näyttää IRS: n toimistosi vain yrityksille eikä yhdessä henkilökohtaisen käytön kanssa.

Voit myös lähettää yrityksesi postin kotiisi, perustaa erillisen puhelinlinjan yksinomaan kotitoimistosi liiketaloudellisiin tarkoituksiin ja kirjautua siihen aikaan, kun työskentelet kotona. Sinun pitäisi vain säästää henkilökohtainen vierailu IRS-tilintarkastajalta ja välttää myös muita ongelmia.

Kotitoimiston toinen sivuhyöty

Jos koti on päätoimipaikka, voit vähentää työmatkakustannuksesi kodin ja toisen työpaikan välillä. Jos esimerkiksi olet konsultti, joka joutuu joskus työskentelemään asiakkaiden paikoissa, voit vähentää työmatkakulusi päästäkseen sinne ja sieltä pois. Se on yksi hieno ominaisuus, että ihmiset, joilla ei ole kotitalous haluaisi olla.

Yritysten verotusta vähentävien tietojen hankkiminen

Vaikka IRS-julkaisut saattavat olla hämmentävää useimmille lukijoille, IRS tarjoaa paljon lisätietoja kotitalousvähennysasioista, mukaan lukien:

Sinun pitäisi tehdä se kohta IRS-julkaisun 587 turvaamiseksi saadakseen lisätietoja kotihoidon verovähennyksistä.

Jos haluat hakea yrityksesi käyttämää poistoa kotiin, joka on sinun ensisijainen asuinpaikka, haluat myös saada julkaisun 551, jossa käsitellään oikaistuja perusteita, joita käytetään kotisi poiston laskennassa.

• Haluat julkaista 946, jos korjattava epätarkat poistot vähennykset aiemmilta vuosilta.
• Jos aiot myydä kotiasi, joka oli yrityksesi päätoimipaikka ja olet hakenut poistot kotona, kannattaa tutustua julkaisuun 523, jossa käsitellään kotiasi liiketoimintaa, kun sitä myydään (The summat, joista vähennät aiempina vuosina poistot, saattavat hyvin päätyä verotettavaksi myyntivoitoksi, kun myyt kotisi.)
• Tietenkin voit päättää, että kaikki haitat ja sekaannus eivät juuri ole syytä vaatia vähennystä kuitenkin. Saatat silti olla arvoinensi käyttää numeroita ja nähdä, mitä sinun täytyy saada, jos et väitä täydet vähennykset sallittua. Voit myös päättää, että on lopulta kannattavaa palkata pätevää veroasiantuntijaa helpottamaan elämääsi. Jälleen riippuu siitä, mitä voitte saada tai kadottaa, ja jos sinusta tuntuu, että tarvitset verotilintarkastajan muille liiketoiminnan osa-alueille - yleensä erittäin hyvä idea.