Mitä tapahtuu henkivakuutuksella, kun vakuutettu kuolee

Henkivakuutusten perintö siirtyy suoraan vakuutuksenottajille. Ne eivät tyypillisesti ole osa kuolleen todistusaineistoa, joten sinun pitäisi säästää probaatin päänsärkyä. Henkivakuutuksen periminen voi kuitenkin aiheuttaa verotuksellisia ja muita seurauksia.

Henkivakuutustoiminnan kerääminen

Jos rakastettusi on kuollut ja sinut on nimetty henkivakuutuksen edunsaajaksi, voit kerätä vakuutusmaksut lähettämällä alkuperäisen kuolintodistuksen ja alkuperäisen henkivakuutuksen politiikkaa vakuutusyhtiölle.

Yritys lähettää rahat suoraan sinulle. Se ei ole osa rakastettasi todistusaineistoa, vaikka se voi vaikuttaa kiinteistöomistukseen kiinteistöverotuksessa.

Tuloverot Henkivakuutuksen perintön seuraukset

Sinun ei tarvitse maksaa tuloveroa alkuperäisestä vakuutustuotosta, kun olet henkivakuutuksen edunsaaja. Sisäinen tulovirasto ei pidä kuolemanedut tuloina. Mutta jos politiikka ansaitsee tuloja kuoleman jälkeen, kuten esimerkiksi, koska et ota etuja kertakorvauksena, vaan jakaa erät vuosien aikana ja tasapaino ansaitsee korkoja, se olisi verotettavaa. Sinun on sisällytettävä se veroilmoitukseen samalla tavalla kuin ilmoittaisit muille korot, jotka ansaitset verovuoden aikana.

Perintövero ja seuraamusverotuksen seuraukset

Perintöveroa ei ole liittovaltion tasolla, mutta kuusi valtiota määrätä tämän veron vuodesta 2017 alkaen: Nebraska, Iowa, Kentucky, Pennsylvania, New Jersey ja Maryland .

Tämä ei ole tuloverotus vaan pikemminkin prosenttiosuus omaisuuden arvoista, jonka peritän. Jotkut valtiot, joilla on perintöverot, kuten New Jersey, nimenomaan vapautetaan henkivakuutuksesta veroista.

Perinnönjättäjän kiinteistö on vastuussa liittovaltion kiinteistöveroista, jos se on yli 5 dollaria. 45 miljoonaa vuodesta 2017.

Mikä tahansa tämän kynnysarvon mukainen tasapaino on verotettava. Viisitoista valtiota ja District of Columbia myös määräävät kiinteistöveroja, tyypillisesti paljon pienemmillä poikkeuksilla. Henkivakuutuksen tuotot edistävät kuolleen verovelvollisen omaisuuden arvoa, jos hän oli vakuutuksen omistaja tai siirtänyt omistusoikeuden, kuten peruuttamattoman elävän luottamuksen, kolmen vuoden kuluessa hänen kuolemastaan.

Henkivakuutuksen edunsaajat eivät yleensä ole vastuussa kiinteistöveron maksamisesta, ellei perinnönjättäjän viimeinen testamentti ja testamentti sisältää erityisiä säännöksiä, joissa heiltä pyydetään osaa tuotosta verorasituksen tyydyttämiseksi. Tämä on harvinaista.

Vakuutettujen lopulliset laskut

Yleinen kysymys, joka ilmenee, onko henkivakuutuksen nimetyn edunsaajan velvollinen käyttämään mitä tahansa vakuutuksen tuottoa maksaakseen kuolleen velallisen velat.Yleensä vastaus on ei.

Todentamisprosessiin kuuluu kuolleiden velkojien maksaminen kiinteistörahastosta ja tarvittaessa kiinteistöomaisuuden purku. Henkivakuutusten tuotot, jotka menevät suoraan nimettyyn edunsaajaan, eivät tule koskaan osaksi perinnönjättäjän todentavaa kiinteistöä, joten rahat eivät ole velkojien käytettävissä, eikä edunsaajalla ole laillista velvoitetta käyttää rahaa velallisen velkojen maksamiseen.