Jos sinulla on IRA tai muu verotuksellinen säästötili, todennäköisesti saat kopion lomakkeesta 5498 rahoituslaitoksesta joskus ensimmäisen vuoden jälkeen. Sisäinen tulovirasto sai myös kopion. Muun muassa lomake 5498 kertoo IRS: lle, kuinka paljon olet osallistunut IRA: han verovuoden aikana.
Mitä tietoja raportoidaan?
Lomake 5498 raportoi erilaiset tilitiedot, mukaan lukien:
- IRA: n, HSA: n ja ESA: n suunnitelmat
- IRA: n tai muiden tilien käypä markkina-arvo 31.12.
- Tilinhaltijan on aloitettava tarvittavat vähimmäisjakaumat > Sinun pitäisi saada lomake 5498 jokaisesta tilin tyypistä - perinteinen IRA, Roth IRA, SEP IRA ja muut - jokaisessa rahoituslaitoksessa. Jos sinulla on SEP IRA ja Roth IRA samassa pankissa, pankki antaa sinulle yhden lomakkeen 5498 jokaiselle tilille, mutta rahoituslaitokset ryhmittävät kaikki samantyyppiset tilit yhteen lomakkeeseen 5498. Esimerkiksi kaikki Roth IRA: t tietty pankki raportoidaan yhdellä lomakkeella.
Lomakkeet 5498 tulevat kolmessa muodossa riippuen siitä, mitä he raportoivat.
Lomake 5498, IRA: n annostustiedot
- raportoi tietoja yksittäisistä eläkevakuutusmaksuista, kuten perinteisistä IRA: ille, Roth IRA: ille, SEP IRA: ille ja SIMPLE IRA: n suunnitelmalle. Lomake 5498-SA
- raportoi tietoja terveydentilasäästötileistä (HSA).
- raportoi tietoja Coverdell Education Savings Accountsista. Milloin otat lomakkeen 5498 nyt?
Lomake 5498 lähetetään 31. tammikuuta mennessä IRA-tilin haltijoille, joiden on vaadittava vähimmäisjakaumia. Laatikko 11 tarkistetaan, jos saavutat 70 vuoden ikävuoden aikana kuluvan vuoden aikana. Tämä ruutu muistuttaa, että sinun pitäisi aloittaa RMD: n ottaminen viimeistään sen vuoden seuraavan huhtikuun 1. päivänä, jona käännät 70 1/2.
Muuten, jos sinun ei tarvitse aloittaa RMD-lääkkeiden ottamista, laitoksen on lähetettävä sinulle lomake vasta 31. toukokuuta asti.
Lomake 5498 on myös jätettävä IRS: lle 31. toukokuuta mennessä. Edelliseen verovuoteen, joka on tehty 15. huhtikuuta asti, on sisällytetty lomakkeeseen 5498 perinteisille ja Roth IRA: n tileille, niin monet IRA-tilin haltijat eivät saa tätä tiedot vasta toukokuussa, mutta sinun pitäisi varmasti pitää se omissa tietueissasi.
Onko sinun sisällytettävä nämä tiedot veroilmoituksestasi?
Olet todennäköisesti jo sisällyttänyt kaikki tiedot lomakkeesta 5498 veroilmoituksestasi. Useimmat ihmiset, jotka ovat jo toimittaneet veroilmoituksensa toukokuun loppuun mennessä, ei tarvitse muuttaa tai muuttaa heidän tuottojaan. Lomake 5498 palvelee suurelta osin vahvistusta IRS: lle jo toimittamistasi tiedoista.Tästä huolimatta on hyvä varmistaa, että lomakkeella ilmoitetut tiedot vastaavat tietojasi ja verotuloja.
Tietojen ristiintarkistaminen
IRA: n rahoitusosuudet vastaavat kaikkia IRA-rahoituksen määräajan, yleensä 15. huhtikuuta tietyn verovuoden aikana. SEP- ja SIMPLE-suunnitelmien rahoitusosuudet vastaavat kaikkia kalenterivuoden aikana suoritettuja maksuja riippumatta maksuosapuolen määrittelemästä verovuodesta.
Lomake 5498 heijastaa kaikkia tehtyjä kirjoituksia, vaikka osa tai kaikki niistä poistettaisiin.
Perinteisen IRA: n rahoitusosuudet ilmoitetaan lomakkeen 5498 kohdassa 1. Perimättä jääneet perinteiset IRA-maksuosuudet ilmoitetaan lomakkeessa 1040, rivillä 32. Ei-helpotettavat perinteiset IRA-maksut ilmoitetaan lomakkeessa 8606, rivillä 1. Määrä, Lomake 5498 sisältää kaikki perinteiseen IRA: han tehdyt maksut, jotka on nimetty edelliseltä verovuodelta.
- Roth IRA: n maksuja ei ilmoiteta verotuksellasi. Lomakkeen 5498 kohdassa 10 oleva summa kuvastaa kuitenkin kaikki Roth IRA: lle tekemät maksut, jotka on osoitettu edelliseltä verovuodelta.
- Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, SEP: n ja SIMPLE IRA: n maksuosuudet ilmoitetaan lomakkeella 1040, rivillä 28. SEP ja SIMPLE IRA: n maksut työnantajan työntekijän tilille eivät näy työntekijän 1040: ssä. niiden pitäisi näkyä kohtaan 12 W-2: ssä yhdessä koodin kanssa. Koodi F osoittaa SEP IRA: ta, ja koodi S on SIMPLE IRA: lle. SEP- ja SIMPLE-maksuosuudet kuvastavat kalenterivuoden aikana tosiasiallisesti myönnettyjä varoja nimetyn verovuoden sijasta perinteisen ja Roth IRA -rahoituksen tapaan.
- Rollover -maksut näkyvät lomakkeen 5498 laatikossa 2. Niiden pitäisi sopia kaikkiin Forms 1099-R -asiakirjoihin, jotka sait suorat siirrot ja mahdolliset epäsuorat siirrot.
- Rothin IRA-muunnokset näkyvät lomakkeen 5498 kentässä 4. Niiden pitäisi myös vastata kaikkia Forms 1099-R: tä, jotka sait Roth IRA -versioita, ja niiden pitäisi vastata lomakkeessa 8606 näkyviä rivejä 8, 16 tai 21.
- Lääketieteellisen säästötilin osuus on Form 5498-SA: n kohdassa 2. Nämä heijastavat edellisen verovuoden kokonaismaksuja, sekä teistä että työnantajan maksuosuuksista. Työnantajan maksuosuudet ilmoitetaan myös lomakkeen W-2 kohdassa 12 kohdassa W. Yksittäisten maksujen on vastattava 1040: n rivillä 25 näkyvää määrää.
IRS Tax Form 1095-A ilmoitetut epätarkkuudet ja viivästykset
Medicare- ja Medicaid Services -toimistot ovat antaneet väärän 1095- Verolomakkeet 800 000 ihmiseen 37 maassa. Muut tilat, joita terveydenhuolto ei tarjoa. gov on myös kokenut viivästyksiä tai epätarkkuuksia. Ihmiset, jotka ovat jo toimittaneet väärästä lomakkeesta 1095-A, ei tarvitse täyttää lähettämällä muutettua palautetta Treasury Dept. -järjestelmän viimeisimmän sanan mukaan.
Tax for Kids: Kiddie Tax and More
. Tämä artikkeli kattaa sekä ansaitut tulot ja sijoitustoiminnan tulot, mitä kutsutaan myös lapsiveroiksi.
Mikä on IRS Form 990-N? Ja kenen pitäisi tehdä tiedosto?
Monet pienet voittoa tavoittelemattomat yhteisöt eivät tiedä, että heidän on esitettävä verolomake. Jos tulosi ovat alle 50 000 dollaria vuodessa, sinun on tehtävä IRS 990-N. Tässä on miten.