Maksaako omaisuutesi kuolemanselvitys?

Nykyisen verolainsäädännön mukaan useimmat teistä eivät maksa kuolemantapausta (jota kutsutaan kiinteistöveroksi). Silti näen niin paljon poliittista propagandaa ja harhaanjohtavia mediaeditorialeja kuolemansuojasta sanomalla toisin. Jätä se huomiotta; useimmilla teillä ei ole riittävän suuria tiloja kuolintoveron alaiseksi. Tässä on miksi.

liittovaltion kuolemaverot

Siksi useimmat teistä eivät maksa kiinteistöveroja. Jokainen voi siirtää yli 5 miljoonaa dollaria varoihin (investoinnit, kiinteistöt, keräilyesineet, lähinnä kaikki, mitä omistat), ja omaisuutesi ja perillisiltäsi ei makseta kuolemantapausta.

Tämä tarkoittaa sitä, että jos olet naimisissa, sinun ja puolisosi välissä voit siirtää varoja yli 10 miljoonaa dollaria ja omaisuussi ei maksa liittovaltion kuolemantapausta. Tämä kiinteistöverosta vapautettu omaisuus dollariraja on indeksoitu inflaatioon, joten vuosittain voit siirtää verovapaata summaa ylöspäin.

Tuloverot voivat koskea eräitä omaisuuseriä

Tuloverot ja kiinteistöverot ovat kaksi eri asiaa. Perillisetsi eivät yleensä peri tuloveroja varoille, jotka he ovat perineet, ellei varoja pidetty veroveloissa olevan tilin, kuten IRA: n, 401 (k), elinkorotuksen tai muun pätevän eläkevakuutuksen sisällä. Koska pätevän eläkevakuutuksen omaavien varojen tilille ei vielä ole asetettu tuloveroa, koska perilliset peruuttavat rahasummia näistä tileistä, he maksavat tuloveroa niiden sovellettavasta verokannasta sen vuonna, jona he peruuttavat. Vaikka he maksavat tuloveroa, näistä omaisuuksista ei makseta kuolemantapausta (kiinteistöveroa), ellei koko omaisuus ylitä 5 miljoonan dollarin vapautusmaksun.

Valtion kuolemantapaukset

Sinun omaisiisi voi olla valtiontason kuolemantapaus, vaikka tällä hetkellä vain muutamat valtiot määrittävät tällaisen veron. Valtion lait vaihtelevat, joten sinun on tarkistettava, onko asuinvaltiossa sovellettava kuolemantapahtuma sen selvittämiseksi, olisiko valtiontason kuolemantapaus sovellettava.

Jos ei ole kuolemantapausta, miksi kiinteistön suunnittelu?

Useimmilla amerikkalaisilla ei ole tarpeeksi suuria tiloja liittovaltion tason kuolintoveron alaiseksi.

Tämä tarkoittaa, että kiinteistösuunnitelmasi ei tarvitse keskittyä veronkierron kohteeksi. Kiinteistöjen suunnittelua tarvitaan kuitenkin vielä. Suunnittelussa olisi keskityttävä varmistamaan, että olet määrittänyt oikeat ihmiset tekemään päätöksiä sinulle, jos et pysty varmistamaan, että tilisi otsikko on oikein ja että etunimet on määritetty oikein, joten varojesi välttävät probate-prosessin ja siirrä helposti ihmisiin, joihin haluat heidän mennä. Asianmukainen suunnittelu helpottaa elämää kaikille asianosaisille.