Verojen säästäminen Vähennysten ja verohelpotusten käyttäminen

Voit vähentää merkittävästi tuloveroasi säästämällä eläkkeelle, omistamalla kotiin tai lähettämällä lapsesi korkeakouluille. Näin se toimi yhden asiakkaan toimesta.

Useita vuosia sitten valmistellessani aviopuolison verotuloja vuoden 2012 verovuodelle, tajusin, että heillä oli ihanteellinen verotusstrategia. He pystyivät alentamaan liittovaltion tuloverot omistamalla vaatimattoman kodin, asettaen lapset kollegion kautta ja säästämällä eläkkeelle.

Kuulostaa täydelliseltä, mutta miten numerot toimivat? Käyttämällä vuoden 2012 verovuoden IRS: n rajoja ja verokantoja, joita sovellettiin tuolloin, tulimme vähentämään verotettavaa tuloa.

Nähdäksesi, miten nämä strategiat saattavat vaikuttaa sinulle, muista tutustua IRS-verkkosivustoon ajan tasalla olevista liittovaltion tuloveroasteista.

Verotusstrategia 1: Tallenna 401k-suunnitelma

Aloitetaan profiilissasi. Pari on jättänyt yhteisen veroilmoituksen ja heillä on kolme lasta: kaksi lukiossa ja toinen lukiossa. Molempien keskuudessa he ansaitsevat 76, 500 palkkaa. Jokainen poistaa 5 000 dollaria 401k: n eläkesäästösuunnitelmissaan, mikä heikentää heidän veronalaisia ​​palkkojaan 10 000: lla. Parin verotetaan vain 66 500: lla. (Tämä on myös heidän tarkistettu bruttotulot.)

Verotusstrategia 2: Osta House & Itemize Sinun vähennykset

Koska he omistavat talon, pari on oikeutettu erottamaan vähennykset. Pariin asuntolainojen lisäksi pari on myös kiinteistöveroja (toinen $ 5 000), lahjoituksia kirkolleen (noin 3 700 dollaria), ja älkäämme unohtako valtion tuloverot, jotka pidätettiin heidän palkkatilillään ($ 2 , 500).

Niiden eritellyt vähennykset olivat yhteensä 27 ja 200 dollaria. Tämä puolestaan ​​vähentää AGI-arvoaan 66 500: stä 39: een 300: een.

Asiakkaat voivat vähentää verotettavaa tuloaan 19 000 dollarilla heidän viiden henkilökohtaisen vapautuksensa vuoksi . Henkilökohtaiset poikkeukset ovat vakiomäärä kullekin verovelvolliselle ja huollettavana olevasta verotulosta.

Vuodelle 2012 henkilökohtainen verovapautus on 3 800 kertaa viisi henkilöä (aviomies, vaimo ja kolme huollettavia), joka on 19 000 dollaria. Henkilökohtaiset poikkeukset toimivat vähennyksenä, koska tämä vähentää pariskunnan verotettavaa tuloa.

Henkilökohtaisten poikkeusten vähentämisen jälkeen pariskunnan verotettava tulo on 20 300 dollaria. Tämä on summa, jolla liittovaltion tulovero lasketaan. Käyttämällä vuoden 2012 verokantoja heille maksetaan tuloveroa 2, 175 dollaria. Huomaamme, että pari kuuluu 15%: n veroluokkaan verotettavan tulon perusteella, joka perustuu avioparien hakemaan yhdessä. Vuodelle 2012 verotettavan tulon ensimmäiset 17 400 dollaria verotetaan 10 prosentilla. 15%: n veroluokka koskee verotettavaa tuloa yli 17,400: stä 70: een 700: een. Kuitenkin pari verotettavaa tuloa on vain 20 ja 300 dollaria, joten 15 prosentin verokanta koskee vain summaa, jonka verotettava tulo ylittää 17, 400, joka on alhaisemman 10%: n kiinnike.15%: n verokantaa verotettu summa on 2 900 dollaria, jolloin verot lasketaan 435 dollaria. Yhdistämällä summat 10%: n ja 15%: n verokannan välillä tämä pari on liittovaltion tulovero, joka on 2, 175 dollaria.

Verotusstrategia 3: Käytä verohelpotuksia verojen poistamiseen

Kaksi heidän lapsistaan ​​menevät yliopistoon. Heidän vanhin tytär on valtionyliopistossa vanhempi, ja heidän poikansa, toiseksi vanhin, oli fuksi toisessa valtionyliopistossa.

Vuodelle 2012 heillä on mahdollisuus päättää Lifetime Learning Credit tai American Opportunity Credit. Pari vietti 15 000 dollaria tyttären oppitunnille ja 5 000 dollaria heidän poikansa lukemisesta vuodelle. Pariskunta voi valita Lifetime Learning -luoton, joka on 20% ensimmäisistä 10 000 dollarin suuruista lukukausimaksuista (enintään 2 000 dollarin luotolla) tai American Opportunity Credit -arvosta, joka on enintään 2 500 dollaria ensimmäisten 4 000 000 koulutuskustannukset, mukaan lukien kurssimateriaalit sekä opetus.

Joko korkeakoulutuksen verohyvitysten yhdistelmä poistaisi täysin pariskunnan $ 2, 175 liittovaltion tuloveroa. Mutta heidän tapauksessaan American Opportunity Credit loi paremmin, koska 40% verohyvityksestä on palautettavissa. Kahdella American Opportunity -luotolla on korkeintaan 2 500 dollaria, eli 5 000 dollaria verohyvityksissä.

Kuudesosa prosenttia tuosta summasta tai 3000 dollaria korvaa liittovaltion tuloveroa 2 ja 175 dollaria. Tätä osaa American Opportunity -luotoista ei palauteta, joten tämä osa verohyvityksestä alentaa liittovaltion tuloveroa nollaksi. ei alle nolla.

Neljäkymmentä prosenttia heidän American Opportunity -luotostaan ​​palautettiin, joten 2 000 dollaria kyseisestä luotosta kohdeltiin ikään kuin veronmaksu. Palautettavat hyvitykset toimivat samalla tavoin kuin lähdeverot ja muut veronmaksut, ja IRS korvaa liikaa liittovaltion tuloverovelan yläpuolella. Tälle pariskunnalle he saivat veronpalautuksen, joka oli 2 000 dollaria korkeampi kuin veron määrä, jonka he olivat maksaneet lähdeveron kautta.

Verotusstrategia 4: Sopeuta pidättäminen ja kuluta verotuksellisesti viisaasti

Joten pari saa täyden hyvityksen kaikista lähdeverostaan ​​ja lisäkorvausta American Opportunity Credit -tuen takaisinmaksuosuudesta. He päättivät käyttää osaa hyvityksestään avoimille Roth IRA: lle sekä aviomiehelle että vaimolle (enintään 5 000 dollaria vuodessa 2012) ja lopettamaan loput useille talletustodistuksille nuorimman tyttärensä college-rahastolle.

Kuten näette, joskus verohelpotukset ovat erittäin hyvä asia. Omistamalla talon, asettamalla lapset kollegion kautta ja säästämällä eläkkeelle, tämä pari on onnistunut poistamaan verolaskunsa.