Joukkovelkakirjojen verotus ja verovapaat tulot

Joukkovelkakirjat ovat tärkeä osa monien rahoi- tussuunnitelmien tekemistä, mutta verojen tahmea kysymys on käsiteltävä.

Useimmat sijoittajat ostavat joukkovelkakirjoja kahdesta syystä: Turvallisuus ja / tai tulot. Joukkovelkakirjalainat voivat tarjota jonkin verran vakautta salkkusi varojen volatiliteetin torjumiseksi tuottaen nykyisiä tai tulevia tuloja.

Jos omistat varastoja, et maksa veroja niiden kasvulle, ennen kuin myyt ja sitten myyntivoittoasteella.

Jopa osingot saavat erityistä verokohtelua.

Verotustilanne

Joukkovelkakirjat voivat toisaalta joutua välittömiin veroihin, koska tulot ovat yleensä kahdesti vuodessa. Näin verotustilanne jakautuu joukkovelkakirjalainan mukaan:

• U. S. Valtiovarainministeriö - Nämä setelit ja laskut tuottavat liittovaltion tuloveroa, mutta ei valtion tai paikallisia tuloveroja.
• Municipal Bonds - Municipals tai munis ovat vapaita liittovaltion tuloverosta ja jos ostat ne asuinvaltiossa, niillä ei ole valtion ja paikallisia veroja. Näitä kutsutaan joskus kolminkertaiseksi. "
• Yrityslainat - Yrityssitoumuksilla ei ole verovapaita varauksia.
• Zero-kuponkikorko - Zero-kuponkikorko myydään syvälle alennukselle ja ei maksa vuosikorkoa. Koko nimellisarvo maksetaan eräpäivänä. IRS kuitenkin laskee oletetun vuosikoron ja olet vastuussa tästä summasta, vaikka et todellakaan saisi sitä vasta, kun joukkovelkakirjalaina erääntyy.

Ohjeet

Nämä ovat yleisiä suuntaviivoja joukkovelkakirjoista ja veroista. Kuten näet, kunnalliset joukkovelkakirjat ovat paras verosopimus. Tietenkin munan tuotto heijastaa tätä hyötyä.

Sijoittajat eivät tyypillisesti näytä joukkovelkakirjalainoja kantojen paremmaksi, vaikka tämä tapahtuu aika ajoin. Salkun joukkovelkakirjalainan päätoiminnot ovat vakaus ja tulot.

On nopea ja likainen tapa tarkastella, miten kunnallinen joukkovelkakirjalaina verrataan varastossa verotuksen jälkeen (joka loppujen lopuksi on ainoa perusta, joka on tärkeä asia).

Käytä tätä kaavaa:

Määritä Math

Kunnallisen joukkovelkakirjalainan tuoton verotuksellisen vastineen laskeminen:

Kuvaa marginaaliverokanta (mitä maksat seuraavasta tulorahasta) ja vähennä se numerosta 1. Sitten jakaa tuloksen muni-tuotto verollisen vastaavan saamiseksi.

Esimerkiksi, jos olisit 28 prosentin verokannassa ja kun otetaan huomioon muni, jonka tuotto on 2, 8%, laskelma näyttää tältä:

0. 028 / (1 - 0. 28) = 3. 89%

Tämä muni antaisi sinulle saman tehokkaan tuoton kuin verollisen vakuuden, joka maksaa noin 3. 89 prosenttia. Jos lisäät valtion ja paikallisten verojen, se voisi työntää verollisen vastaavan tuoton vielä korkeammaksi.

Johtopäätös

Varastot ovat tietenkin aina suorittaneet joukkovelkakirjalainoja pitkällä aikavälillä, mutta jos etsit suhteellisen turvallista tuloa kohtuullisella tuotolla, kunnallinen joukkovelkakirjalaina kannattaa etsiä veroetuuksia.

Takaisin Bondin tietopalveluun