Video: Kassavirta paljastaa sen mitä tuloslaskelmat piilottavat 2024
Määritelmä:
Rahavirta on lähinnä rahojen siirto yritykseensi ja sen ulkopuolelle. se on rahavirtojen ja rahavirtojen kierros, jotka määrittävät yrityksesi vakavaraisuuden. Kassavirran huono hoito on 82% liiketoiminnan epäonnistumisista, U.S. Bankin Jessie Hagenin tekemän tutkimuksen mukaan, joten kassavirran asianmukainen seuranta on kriittinen.
Kassavirta-analyysi on yrityksen liiketoiminnan kassavirtojen ja -virtojen kierrosta koskeva tutkimus, jonka tarkoituksena on ylläpitää liiketoiminnan riittävää kassavirtaa ja tarjota perustana kassavirranhallinnalle.
Miten Cash Flow Analyysi suoritetaan?
Kassavirran analyysiin liittyy liiketoiminnan komponenttien, jotka vaikuttavat kassavirtaan, kuten myyntisaamiset, varastot, maksut ja luottoehdot. Kun suoritat kassavirta-analyysin näistä erillisistä osista, voit helposti tunnistaa kassavirtaongelmia ja löytää keinoja parantaa kassavirtaasi.
Nopea ja helppo tapa tehdä kassavirta-analyysi on vertailla maksamattomien ostojen kokonaismyynti kunkin kuukauden lopussa. Jos maksamattomien ostojen kokonaismäärä ylittää myynnin kokonaismyynnin, sinun on käytettävä enempää käteistä kuin saat seuraavan kuukauden aikana, mikä osoittaa mahdollisen kassavirtaongelman.
Voit myös tehdä yrityksesi yksityiskohtaisen käteisrahoituksen.
Esimerkkejä kassavirran analyysin merkityksestä
Kassavirta-analyysi on erityisen tärkeä käynnistysyrityksille tai yrityksille, joilla on nopea kasvu, kun pääomakustannusten kasvu, korkeammat työvoimakustannukset, uusien laitteiden hankinnat ja lisääntynyt inventointi vaativat suuria rahavirtoja ja samanaikaisesti myynnit kasvavat, ja rahavirrat yleensä viivästyvät (ks. 8 liiketoiminnan lähdettä liikkeellepanevasta rahasta ja pienyritysten lainojen hankkiminen).
Kassavirran seuranta on myös tärkeää kausityöntekijöille, kuten vähittäiskaupalle, joka tekee suurimman osan liiketoiminnastaan loma-aikoina tai säästä riippuvaisista yrityksistä, kuten viherrakentamisesta tai rakentamisesta.
Kassavirtaongelmien ratkaiseminen
Joskus kassavirtaongelmat ovat seurausta vain huonosta kirjanpidon käytännöstä.
Useat itsenäiset yrittäjät ovat liian kiireisiä päivittäisessä liiketoiminnassaan pitävät kirjat ajan tasalla ja he ovat taipuvaisia maksamaan laskuja ja laskutusta ja / tai maksamaan asiakkailta maksua. Useimpien yritysten kannalta ilmeinen korjaustoimenpide on käyttää kirjanpito-ohjelmistoa (joka voi tuottaa laskuja, maksaa laskuja ja tuottaa rahavirtalaskelmia ja myyntisaamisia). Toinen ratkaisu on vuokrata kirjanpitäjä.
Jos kassavirtaongelma on tilapäinen, monet pienyritykset käyttävät luottoja tai väliaikaisia lainoja.
Esimerkki kassavirtailmoituksista
Yksinkertaiset vuosittaiset, neljännesvuosittaiset ja kuukausittaiset rahavirtalaskelmat / budjetit voivat osoittaa nykyisiä tai mahdollisia kassavirtaongelmia. Kuten seuraavissa rahavirtalaskelmissa kuvitteelliselle maisemointiliiketoiminnalle voidaan todeta, tulon kausiluonteinen pudotus voi johtaa negatiiviseen kassavirtaan:
| 2011 | 2012 | ABC Landscaping - Cash Flow by Year | ||
| Maisemanhoitopalvelut | 40 000 dollaria | |||
| 42 000 dollaria | 41 000 dollaria | 43 dollaria, 000 | Puutarhanhoito | 20 000 dollaria |
| 21 000 dollaria | 23, 500 | 23 000 dollaria | Ikkunoiden siivouspalvelut | 15 000 dollaria |
| 17 500 dollaria > $ 18, 000 | $ 18 000 | Total Cash Inflow | $ 75, 000 | $ 80, < |
| $ 82, < | ||||
| Palkka | 37 000 dollaria | |||
| 39 000 dollaria | 40 000 dollaria | 41 000 dollaria | Pääomakustannukset (laitteiden ostot) | 5 000 dollaria |
| 1000 dollaria | 300 dollaria | 500 dollaria | Huolto ja korjaus | 2, 400 |
| 2 000 dollaria | 900 | 2 000 dollaria | Mainonta | 500 dollaria |
| 300 dollaria | 300 dollaria | 300 dollaria | Vakuutus | 1500 dollaria |
| 16 dollaria 00 | 1600 dollaria | 1700 dollaria | Kokonaismenot | 46, 400 |
| 43, 900 | 45, 100 | 45, 500 | ||
| > | Net Cash Flow | 28, 600 | 36, 600 | |
| 37, 400 | 38, 500 | ABC Maisemointi - | ||
| Q2 | Q3 | Q4 | 1 000 | 19 dollaria |
| 500 dollaria | 8 000 dollaria | 8 500 | 1 500 dollaria | Ikkunoiden siivouspalvelut |
| $ 22, 000 | $ 9, 500 | $ 8, 500 | $ 11, 000 | $ 1 000 |
| 1 000 | 300 dollaria | 500 dollaria | ||
| Huolto ja korjaus | 1 000 dollari | 500 dollaria | 200 dollaria | 500 dollaria |
| Mainonta | 300 dollaria | 100 dollaria | 0 dollaria | 0 dollaria |
| Vakuutus | $ 0 | $ 0 | $ 0 | Kokonaiskulutusmenot |
| 2 000 dollaria | 18, 600 | 18, 500 | 5 000 dollaria | |
| Net Cash Flow | ||||
| - 500 dollaria | 16 dollaria, 900 | 23 000 dollaria | Tunnetaan myös nimellä: | Rahavirran ennustaminen, kassavirtaennuste. |
| Esimerkkejä: | Kassavirta-analyysin ansiosta voit näyttää, mitkä asiakkaat ovat hitaita maksajia. |
AFSC 2T3X7 - Ajoneuvojen hallinta ja analyysi < Valvoo ja suorittaa ajoneuvoja koskevan huollon ajoitus ja analysointi. > aFSC 2T3X7 - Ajoneuvojen hallinta ja analyysi
Valvoo ja suorittaa ajoneuvoja koskevan huollon ajoitus ja analysointi. > aFSC 2T3X7 - Ajoneuvojen hallinta ja analyysi Kassavirran ja voiton välinen erotus
Kassavirta ja voitto eivät ole samat, mutta sekä riittävät kassavirrat että kohtuullinen voitto ovat välttämättömiä yrityksen eloonjäämistä. 10 Kassavirran peruskäsitteet pienyrityksille
Kassavirta on kaikkien yritysten elinehto. Opi nämä 10 kassavirtaa koskevat säännöt, jotta voit vapautua kassavirtaongelmista ja ansaita enemmän rahaa. |