Tarkistuslista: aikooko vanharjakohtasi työskennellä nykyään?

Joka kerta, kun kiinteistönsuunnitteluasiamies istuu uuden asiakkaan kanssa, jolla on jo kiinteistösuunnitelma, ensimmäinen asia, jonka he yleensä tekevät, on asiakkaan nykyisten kiinteistösuunnitteluasiakirjojen perusteellinen tarkastelu. Vuosien kokemuksesta näiden tarkastelujen tekemisestä on tässä tarkistuslista yleisiä ongelmia, joita kiinteistönsuunnitteluasiamiehet näkevät kerta toisensa jälkeen ja miten heidät korjataan.

Virhe # 1 - Henkilökohtaiset tehosteet kaatopaikassa

Tekniseltä kannalta on syytä tutkia henkilökohtaisia ​​vaikutuksia, kuten koruja, taideteoksia ja keräilytuotteita, jotka jaetaan viimeisen tahdon ja testamentin kautta, mukaan lukien kaatumisvapaus.

Todellisuudessa nämä kohteet kuitenkin yleensä katoavat "ensin tullutta palvellaan ensin", ennen kuin viralliset kiinteistö- tai luottamusratkaisut avustajan kanssa alkavat. Mutta jos sinulla on jokin argumentti edunsaajien kesken henkilökohtaisia ​​vaikutuksiasi ja tämän omaisuuden jakelu on lueteltu viimeisen testamentin ja testamentin yhteydessä, sen jälkeen koetinkivi tuomari joutuu ratkaisemaan nämä riidat sen jälkeen, kun tahtosi on hyväksytty probate. Jos kaikki muut omaisuutesi on rahoitettu asianmukaisesti Revocable Living Trustiin, niin tämä menettää yhden luottamuksen päätavoitteista - välttää probate! Sen sijaan kerää henkilökohtaiset vaikutuksesi Revocable Living Trustiin ja määritä, kenen pitäisi saada tämä omaisuus, ja anna sitten seuraajallemme hallintovirkamiehelle täysi harkintavalta ratkaista erimielisyytesi edunsaajien keskuudessa. Tämän pitäisi säilyttää luottamuksesi edunsaajat ulos koeoikeudesta.

Virhe # 2 - Henkilökohtaisten vaikutusten jättäminen yhtä paljon kuin edunsaajat

Henkilökohtaisia ​​tehosteita, kuten koruja, taideteoksia ja keräilyesineitä, on usein vaikea arvostaa, puhumattakaan jakaa "yhtä lailla". Minulla oli kerran asiakas, joka taisteli veljensä kanssa lähes kolmen vuoden ajan jakamalla "äiti", joka jäi äitinsä taloon, koska äidin Will sanoi, että hänen tavara on jaettava tasaisesti.

Kappale oli noin 5 000 dollaria, mutta veljekset käyttivät yli 60 000 dollaria oikeudellisissa maksuissa ennen kuin päätöslauselma saavutettiin.

Tärkeintä on, että rahaa on helppo jakaa, mutta "tavaraa" ei ole. Jos Will tai Revocable Living Trust ilmoittaa, että henkilökohtaiset vaikutuksesi on jaettava tasavertaisesti edunsaajiesi keskuudessa, laita suunnitelma henkilökohtaisista vaikutteistasi.

Pyydä omaisuuden suunnitteluasiamieheltä tarkistamaan kieltä, jotta edunsaajat voisivat jakaa asioita, koska he ovat samaa mieltä, ja jos he eivät voi olla samaa mieltä, anna henkilökohtainen edustajasi tai seuraajan omaisuudenhoitajalle ehdottoman valtuudet päättää, kuka saa sen mitä, myydä asioita ja jakaa rahasi tai lahjoittaa asiat hyväntekeväisyyteen. Tämä pitää sinun rakkaasi ulos tuomioistuimessa.

Häiriö # 3 - Estate-suunnitelmat ilman kiinteistöveroa

Tämä tapahtuu usein: nuorella pariskunnalla on ensimmäinen lapsi ja juuri ennen heidän ensimmäistä suurta lomaa ilman uutta vauhtiaan pari päättää, että he tarvitsevat.Joten he kiirehtivät ja saavat yhden niistä viime hetken loma-asuntojen suunnitelmista. Mitä he tavallisesti saavat kutsutaan "I Love You Will" - se yksinkertaisesti jättää kaiken suorastaan ​​toisilleen ja sitten, jos molemmat vanhemmat kuolevat tasapainoa, menevät yksinkertaisiin luottamuksiin uuden vauvan ja minkä jälkeen syntyneet lapset. Tämäntyyppisessä suunnitelmassa ei ole mukana kiinteistöveron suunnittelu. Sitten kaksikymmentäviisi vuotta myöhemmin, kun heidän nuorin lapsensa lopulta astuu yliopistoon, he kohtaavat minulle ja, aivan hämmentyneenä, vetävät kopioistaan ​​"I Love You Wills".

Toinen asia, joka usein tapahtuu, on pari jolla on kiinteä omaisuudenhoitosuunnitelma, joka on laadittu omassa tilassaan, jolla ei ole kiinteistöveroja, vaan siirtyy uuteen valtioon, jolla on kiinteistöveroja tai päinvastoin.

Uudessa valtiossaan heidän kiinteistösuunnitelmansa eivät toimi niinkään suunnitellulla tavalla, koska joko suunnitelma laadittiin nimenomaan vain liittovaltion kiinteistöveroja varten tai niiden suunnitelma laadittiin nimenomaisesti sekä valtion että liittovaltion kiinteistöveron osalta.

Älä anna tämän tapahtua sinulle. Muista päivittää "I Love You Wills" suunnitelmaan, joka sisältää AB Trust -suunnittelun ja tarvittaessa kiinteistöverosuunnittelun ABC Trustsin kanssa, kauan ennen nuorimman siirtymistä korkeakouluun. Varmista, että jos siirryt uuteen valtioon, tilisi suunnitelma tarkastetaan uudessa valtiossa olevan pätevän kiinteistönsuunnittelun asianajajan toimesta, muuten suunnitelmasi ei ehkä toimi niin kuin aiot.

Mistake # 4 - Naimisissa olevat pariskunnat, jotka ovat ainoita heidän irtisanomiskelvottomiensa luottamushenkilöstöä

Aviopareja ainoana heidän Revocable Living Trusts -edustajanaan ovat vakava ongelma, jos yksi puoliso tulee henkisesti työkyvyttömäksi, koska toisella puolisolla ei ole pääsyä jotka on nimetty työkyvyttömän puolison Revocable Living Trustin nimissä.

Vakuutetun puolison luottamussopimuksen ehtojen mukaan vanhempi puoliso tarvitsee joko hankkia vammaistodistuksia perheenjäseniltä ja yhdeltä tai useammalta lääkäri tai molemmilta tai käydä tuomioistuimessa ja hänen puolisonsa ilmoittaa tuomarin mielin epäpäteväksi. Mikä vielä pahempaa, jos yksi puoliso ei ole käytettävissä vain siksi, että hän on koko maan vierailevalla perheellä, toinen puoliso ei pysty tekemään mitään kirjanpidolla, joka on nimeltään matkustavan puolison luottamus, kunnes hän palaa matka.

Vaikka on olemassa tiettyjä tilanteita, joissa jokainen puoliso haluaa toimia ainoana toimihenkilönä, kuten toisessa tai myöhemmin avioliitossa, yleensä olen huomannut, että nämä tapaukset ovat vähemmistönä. Ja jos olet huolestunut yhteisrahoittajien ongelmista, jotka joutuvat toimimaan yhdessä, älä huoli - Revocable Living Trusts voidaan laatia suurella joustavuudella, mukaan lukien aviopuolisoiden yhteisrahoittaminen, mutta joka antaa jokaiselle mahdollisuuden toimia ilman toisen puolison suostumus. Jos puolisosi ja puolisosi toimivat oman Revocable Living Trustsin ainoana omaisuudenhoitajana, ei ole todellakaan mitään hyvää syytä, miksi sitten pyytää omaisuudenhoitoasiamieheltäsi muuttamaan luottamuksiasi, jotta jokainen teistä olisi toisen puolison luottamuksen ja sisältää kielen, jonka avulla jokainen teistä voi toimia yksin toimimaanne omaisuudenhoitajana.Pitkällä tähtäimellä tämä antaa sinulle joustavuuden, jonka sinun on tehtävä yrityksellesi.

Virhe 5 - Revocable Trusts ilman eläkesuunnitelmaa Kieli

Nykyään monet ihmiset ovat merkittävä osa heidän kiinteistöjään sijoitettu päteviin suunnitelmiin, kuten 401 (k) s ja IRAs. Mutta jos he ovat nimittäneet Revocable Trustin näiden tilien edunsaajaksi ja luottamusta ei ole päivitetty jonkin aikaa, niin todennäköisesti se ei sisällä asianmukaista kieltä, jonka avulla seuraajan hallinnoija voi käsitellä eläkevakuutuksia, jotka ovat on jätetty luottamukseen. Jos tämä kieli puuttuu, perintäoikeuksien haltijalla on sidotut kädet ja negatiiviset tuloverosta aiheutuvat seuraukset.

Jos olet nimittänyt Revocable Living Trustin eläkesäästösuunnitelmasi edunsaajaksi, tarkista omaisuuden suunnitteluasiamieheltäsi varmistaaksesi, että luottamuksellasi on asianmukainen eläkesuunnitelman kieli ja pyydä asianajajaa tarvittaessa muuttamaan luottamuksesi heti.

Virhe 6 - Valtakirjat ilman eläkkeelle siirtymissuunnitelman kieltä

Jos olet varannut kaiken omaisuutesi Revocable Living Trustiin, yleensä valtakirjaa ei tarvita, koska varat luottamusta voi hallinnoida säätiö. Mutta koska 401 (k) s ja IRA: ita ei voida rahoittaa luottamuksellesi (muuten varat sisällytetään verotettavaan tuloon siirron vuoden osalta), tarvitset valtakirjan, jolla on asianmukainen eläkejärjestelykieli anna asiamiehelle tosiasiallisesti hallita 401 (k) s ja IRA: t, jos sinusta tulee invalidti. Tähän pitäisi sisältyä valtuudet luoda uusia tilejä; tehdä maksuja; rollover-edut; hyväksyä tarkastuksia ja vastaanottaa jakeluja; järjestää suoramyynnin talletukset; valita maksutapoja ja lainata rahaa ja ostaa varoja.

Jos valtakirjaa ei ole päivitetty jonkin aikaa, silloin ei ole sopivaa kieltä, jonka avulla agentti voi hallita eläkevakuutustasi. Varmista, että valtakirjasi on asianmukainen eläkesäästämissuunnitelma, ja jos olet, pyydä asianajajaa laatimaan uusi, jolla on oikea kieli.

Häiriö # 7 - Vanhat Advance Medical Directives

Vuonna 2001 kongressissa annettiin vuoden 1996 sairausvakuutuksen siirrettävyyttä ja vastuuta koskevaa lakia (tai HIPAA ) koskevia sääntöjä. Osassa säädöstä käsitellään lääketieteellisten rekistereiden yksityisyyttä ja kuka voi ja ei voi saada heitä. Jos ennakkosuunnitelma on kirjoitettu ennen vuotta 2001, tarvitset uuden, joka sisältää asianmukaisen HIPAA-kielen. Ja varokaa - Olen myös törmännyt vuoden 2001 jälkeen allekirjoitettuihin Advance-direktiiveihin, jotka eivät kuitenkaan sisällä tarvittavaa HIPAA-kieltä.

Mitä tapahtuu, jos ennakointidirektiivissä ei ole viittauksia HIPAA: han? Silloin terveydenhoitoasiamies ei välttämättä pysty tekemään perusteltuja päätöksiä lääketieteellisestä hoidosta, koska asiamiehelläsi ei ole pääsyä lääketieteellisiin asiakirjoihisi.Tämä on erityisen tärkeää, jos olet nimittänyt muulle kuin läheiselle sukulaiselle asiamiehelle, koska kaukainen sukulaisia ​​ja muita kuin perheenjäseniä ei saa käyttää lääketieteellisiä tietoja. Jos on ollut jonkin aikaa, koska olet allekirjoittanut Advance Medical -direktiivin, tarkista sitten omaisuuden suunnitteluasiamieheltä, että asiakirja sisältää tarvittavan HIPAA-kielen ja julkaisut.

Häiriö # 8 - Verotettava omaisuus vasemmalle suoranaisesti puolisolle

Vaikka aviopariston kiinteistösuunnitelma ei tee kolmas yleinen virhe (kiinteistösuunnitelma ilman kiinteän verotuksen suunnittelua), monet suunnitelmat jättävät verovelvollisen osa kuolleen puolison kiinteistöstä suoranaisesti eloonjääneelle puolisolle sijaan Marital Trustissa. Toisin sanoen sen sijaan, että sillä olisi todellinen AB Trust -järjestelmä, suunnitelma luo vain "B Trust" ja verovelvollinen osa tai "A" -osuus menee suoraan eloonjääneelle puolisolle sijaan Marital Trustiin.

Miksi tämä on ongelma? Koska on olemassa useita etuja, joilla verovelvollinen osa siirtyy Marital Trustiin eloonjäävän puolison hyödyksi suoran sijaan. Ensinnäkin, Marital Trust on peruuttamaton luottamus ja, jos se on jäsennelty oikein, se voi estää luottamusvarojen vangitsemisen eloonjääneen puolison velkojilta. Verovelvollisten varojen jättäminen Marital Trustin eloon jääneelle puolisolle suojaa myös varoja avioerosta tai osana valinnaista osuutta, jos eloonjäänyt puoliso uusiutuu. Lopulta toisen tai myöhemmin avioliiton aikana Marital Trustin käyttö voi varmistaa, että luottamuksen jäljellä oleva omaisuus, kun eloonjäänyt puoliso kuolee, siirtyy kuolleen aviopuolison lapsiin eikä eloon jääneelle puolisolle.

Jos olet ja puoliso olette sitä mieltä, että omaisuudenhoitosuunnitelma voisi hyötyä oikeasta AB Trust -järjestelmästä, ei pelkästään "B-luottamuksesta", niin pyydä omaisuuden suunnitteluasiamieheltäsi, jos suunnitelmallasi on todellinen AB Trust -edustaja. ei, muuttakaa luottamuksiasi vastaavasti.

Virhe # 9 - Epäasianmukaisesti allekirjoitetut kiinteistöjen suunnitteluasiakirjat

Tähän liittyy kaksi aluetta: (1) Kun asiakirjat ovat tasalaatuisia vain ei allekirjoitettu oikein; ja (2) kun asiakkaan edellisessä asuinvaltiossa allekirjoitetut asiakirjat on allekirjoitettava eri tavoin uudessa valtiossaan.

Entinen ongelma on yleensä asianajaja, joka ei tavallisesti lainaa kiinteistösuunnittelua koskevia asiakirjoja eikä siksi tiedä muodollisuuksia, jotka vaaditaan näiden asiakirjojen allekirjoittamiseen. Siksi on tärkeää työskennellä asianajajan kanssa, jolla on useita vuosia kokemusta laatimisesta kiinteistönsuunnitteluasiakirjoista, koska tämä varmistaa, että pankit, sairaalat ja tutkintaoikeus ovat testanneet asiakirjat.

Toisaalta kiinteistösuunnitteluasiakirjat, jotka on oikein toteutettu yhdessä valtiossa, voidaan tehdä täysin hyödytön toisessa valtiossa. Esimerkiksi Floridassa valtakirja on allekirjoitettava samoin muodollisuuksin kuin kiinteistöoikeudelle, jotta valtakirjat voidaan käyttää Floridan kiinteistöjen siirtämiseen.Siksi on tärkeätä paitsi tarkistaa kiinteistösi suunnitelma, jos siirryt maasta toiseen, vaan myös, että asiakirjat tarkistetaan paikallisella asianajajalla, jossa olet ostanut kiinteistöjä kotimaasi ulkopuolella. Näin varmistetaan, että asiakirjat toimivat omassa tilassa ja toinen.

Virhe # 10 - Omaisuuden jättäminen suorastaan ​​edunsaajille

Vain virheen # 8 osoitti, että etuja omaisuuden pitämisessä Marital Trustissa puolison hyväksi elinikäinen luottamus voi tuottaa samanlaisia ​​etuja muille edunsaajille . Millä tavalla? Koska elinikäisen luottamuksen käyttö erottaa edunsaajan perintön muista omaisuudestaan, mukaan lukien yksilölliset omaisuuserät sekä avioliitot ja muut yhteiset omaisuuserät. Jos tuensaaja on haastettu, luottamusvarat suojataan. Tai, jos avunsaaja naimisiin ja myöhemmin avioeroihin, luottamusvarat suojataan. Jos edunsaaja on edelleen alaikäinen tai henkisesti vammainen, joku muu voi sijoittaa ja hallinnoida luottamusvaroja ja suojata sitä. Toisaalta, jos jätät edunsaajan perinnön suoraan tai jopa tietyissä ikäryhmissä (kuten 25, 30 tai 35), silloin kun he ovat heidän käsiinsä, heidän perintönsä tulee alttiiksi oikeusjuttuille, velkojille, erimielisillä puolisoilla, huonoilla investointipäätöksiin ja pahimmassa tapauksessa tuomioistuimen valvomaan holhoamista, jos edunsaaja on alaikäinen tai henkisesti vammainen.

Sen sijaan harkitse elinikäisten luottamusten asettamista kaikille edunsaajille. Voit edes edustaa edunsaajaa ainoana toimitsijamiehenä tiettynä iässä (kuten 25 tai 30). Näin ollen, kun edunsaaja on nuorempi, joku muu voi hallita perintöä, mutta vanhempiensa aikana he voivat ottaa haltuunsa hallintarahastojensa hallinnan ja tehdä omat päätöksensä. Tämä antaa sinun edunsaajilleen taistelun mahdollisuuden pitää perintönsä omaksi eduksi eikä velkojien, avioituneiden aviopuolisoiden, hallituksen tai huoltajuuden asianajajien ja tuomioistuinten eduksi.

Virhe # 11 - Unfunded Revocable Trusts

Todennäköisesti yleisin virhe, johon käsittelen nykyisiä kiinteistösuunnitelmia, on Revocable Living Trust, joka ei ole täysin rahoitettu. Tämä tapahtuu yleensä kahdessa ääripäässä: (1) luottamuksille, joita ei ole lainkaan rahoitettu, ja (2) luottamuksille, jotka ovat melkein kokonaan rahoitettuja.

Aiemmassa tilanteessa ongelma johtuu yleensä kiinteistönsuunnitteluasiamiehelle, joka ei yksinkertaisesti tarjoa apua tai ohjausta asiakkailleen rahoittamalla heidän luottamustaan. (Kyllä, valitettavasti on olemassa joitakin asianajajia, jotka välttävät auttaakseen asiakkaita rahoittamaan luottamustaan ​​siten, että asiakkaiden omaisuus on suoritettava asianajajan valvonnassa.) Toisessa tilanteessa, vaikka asiakkaat ymmärtäisivät rahoituksen tärkeyden luottaa ja he pystyvät saamaan osan omaisuudestaan ​​luottamuksille, monet lykkäävät tai yksinkertaisesti turhautuvat tai hukkuvat koko rahoitusprosessissa.

En voi korostaa tarpeeksi, kuinka tärkeää on saada omaisuutesi Revocable Living Trustiin ja päivittää henkivakuutus- ja eläkevakuutuksensa edunsaajat.Ilman tätä tärkeää vaihetta, Revocable Living Trust -asiantuntija on yksinkertaisesti tyhjä kauha, joka odottaa omaisuuttasi täyttämään sen ajan vievän ja kalliin probate-prosessin jälkeen.

Virhe # 12 - Unfunded Out of State Real Estate

Kun tarkastellaan olemassa olevia kiinteistösuunnitelmia, yleisimpiä virheitä, joita näen on # 11 - rahastoitu Revocable Living Trusts. Ja tämä yleinen virhe johtaa suoraan lopulliseen yleiseen virheeseen - valtion kiinteistöstä, jota ei ole rahoitettu Revocable Living Trustiksi.

Jos et ota aikaa valtion kiinteistöjen rahoittamiseen Revocable Living Trust -omistuksessa, niin rakkaimesi joutuu kohtaamaan kahta tai useampaa todentamyymälää. Miksi? Koska kiinteän omaisuuden siirtäminen kuoleman jälkeen määräytyy sen valtion lainsäädännön mukaan, jossa omaisuus sijaitsee "avustavan todentamismenettelyn" kautta. Niinpä omaisuuden oma nimesi kuolemasi aikana sinun on tutkittava siinä tilassa, jossa se sijaitsee. Ja mitä jos omistat kiinteistöjä kahdessa, kolmessa tai jopa neljässä eri maassa? Sitten rakkaitasi joutuu kohtaamaan kaksi, kolme, neljä tai useampaa todentamismenettelyä, ja lisäät huomattavaa aikaa ja kustannuksia luottamuksen ratkaisemiseen, koska rakkaitasi tarvitsee maksaa useista syytteistä ja useista syytettivastaavista .

Erityisesti jos oma valtion omaisuus on otsikoitu omalla nimelläsi tai vuokralaisina, jotka ovat yhteisiä jonkun muun kanssa, saat kiinteistön luottamuksellesi. Ja älkää huijata ajattelemaan, että jos omistat kiinteistön yhdessä jonkun kanssa, että se kulkee oikeutta selviytymisen kautta toiselle omistajalle ja välttää probatea kuoleman jälkeen. Useimmissa valtioissa oletetaan, että yhteisomistuksessa olevat vuokralaiset, jos teoksessa ei nimenomaisesti säädetä eloonjäämisoikeuksista, joten osuutesi omaisuudesta on syytä tutkia. Tarkista asiamiehen kanssa, missä kiinteistö sijaitsee, jotta varmistettaisiin, että se on otsikoitu haluamallasi tavalla ja jos se ei ole, uusi teos on valmistettu ja tallennettu.