Poikkeukset eläkkeelle siirtymissuunnitelmasta Varhainen irtisanomismaksu

Jos sinulla on yksilöllinen eläkevakuutus (IRA), 401 (k) suunnitelma tai muu pätevä eläkejärjestely, tiedät todennäköisesti seuraamuksista, joita esiintyy, jos perit varoja jakelu) ennen kuin saavut 59 ikävuoteen. Ota rahat aikaisin ja maksat 10%: n palkkion sekä kaikki liittovaltion, valtion ja paikallisen tuloverot. IRS tekee tämän estämään ihmisiä käyttämästä eläke-säästöjä vain eläkkeelle siirtymisen vuoksi, mutta on joitakin tapauksia, joissa 10 prosentin rangaistus luopuu henkilöille tai parit, jotka ovat oikeutettuja.

Ymmärtää, mitä nämä IRA: n varhaiset peruuttamisvelvollisuudet ovat ja miten ne voivat saada yhden.

Kuolema : Anteeksi, en halunnut aloittaa asioita bummer-huomassa. Mutta on totta, että jos siirryt pois ennen eläkeikää, voitot, jotka edunsaajille jäävät eläkevakuutustililtäsi, eivät kata 10%: n rangaistusmaksua.

Pysyvä invaliditeetti : Jos poistut käytöstä ja et pysty toimimaan, voit käyttää IRA-jakojasi varhaisessa vaiheessa maksamatta 10 prosentin rangaistusta. Tarvitset todistusta lääkäriltä, ​​joka vahvistaa, että olet fyysisesti tai henkisesti kykenemätön pitämään ansiotyötä.

Liian suuret sairauskulut : Jos maksat yli 10% mukautetusta bruttotulosta lääkärikuluista, saatat päästä IRA: nne ilman rangaistusta. Muista vain tallentaa kuitit. Samoin, jos menetät työpaikkasi ja olet työttömyydestä ilman sairausvakuutusta yli 12 peräkkäisen viikon ajan, voit käyttää jakeluja maksamaan sairausvakuutuksesta ilman rangaistusta.

Koulutusrahasto : Jos käytät nostosi maksamaan sinulle, puolisolle, lapsille tai lastenlasten koulutuskustannuksille (mukaan lukien huone, lauta, kirjat jne.), ei ole 10% rangaistusta.

Ensimmäisen kodin osto : Voit käyttää jopa 10 000 dollaria IRA: sta henkilöä kohti ilman rangaistusta ostaa ensimmäisen kodin.

Sinun on käytettävä rahaa 120 päivän kuluessa suunnitelman jakelusta tai muuten sinun on pantava rahat takaisin suunnitelmaan välttää rangaistus.

Annuitymaksut : Voit valita, että jaksamaksu maksaa jakautumisjakson ajan. Se on monimutkaista, ja sinun on saatava vain oikeus saada vapautus. Joten keskustele suunnitelman ylläpitäjälle tai verotilintarkastajalle, ennen kuin valitset tämän vaihtoehdon.

IRS-maksut : Riittävän, jos olet velkaa IRS: n takaisinverot, voit käyttää rangaistuksettomia IRA-varoja maksamaan ne. Hei, ainakin se on vaihtoehto.

Sotilaalliset reserviläiset jakaumat : Yksilöt, jotka on kutsuttu sotilastuotteisiin yli 120 päivän ajan syyskuun 11. päivän 2001 jälkeen, saavat erityisen vapautuksen IRA: n varhaisista peruuttamisvelvoitteista.

Rollover : Tietenkin, jos siirrät IRA: n tai 401 (k) toiseen pätevään eläkejärjestelyyn, se ei ole verotettava tapahtuma eikä lisärajoitusta ole. Sinun on kuitenkin annettava panos IA-rolloveriin 60 päivän kuluessa jakelun vastaanottamisesta.

Pätevistä eläkesäästämissuunnitelmista, jotka eivät ole IRA: ita, on olemassa joitain lisäpoikkeuksia:

Työn tekeminen 55-vuotiaana tai vanhempana : Työnantajan jakamiset, jos jätät työpaikan, jos se tapahtuu vuoden aikana tai sen jälkeen käännä 55. Jos olet valtion tai paikallishallinnon yleinen turvallisuustyöntekijä, tämä tapahtuu vuoden aikana tai sen jälkeen, kun siirrät ikäsi 50 vuotta.

Avioero : Jakaumat, jotka on tehty QDRO: lla tai Kvalifioidulla kotoutumissuorituksella, jota käytetään eläkkeelle siirtymisen erottaminen avioerosta.

ESOPs : Osinkojen jakautuminen työntekijöiden osakepalkkiojärjestelmissä.

Toimintavaiheet

Hanki asiantunteva neuvoja. Jos harkitset IRA: n peruuttamista mistä tahansa edellä mainituista seikoista, ota yhteyttä suunnitelman ylläpitäjään tai pyydä asiantuntijan neuvoja taloussuunnittelijalta tai veroneuvojalta ennen kuin siirryt. Haluat noudattaa kaikkia sovellettavia sääntöjä välttääksesi 10 prosentin rangaistuksen.

Arvioi muut taloudelliset resurssit. Jos et ole oikeutettu mihinkään edellä mainituista poissulkemisrajoituksista, sinun on etsittävä muita lähteitä taloudellisista tapauksistasi. Voit myös arvioida, onko selvitystilojen säästäminen tai luoton käyttö parempi ratkaisu, joka saattaa olla edullisempi kuin eläkevakuutusjakauma.

Harkitse ennakonpidätystä peruuttamisesta. Vältä minkään mahdollisuuden joutua kärsimään alittavan maksun seuraamukselle tai joutua tekemään ylimääräisiä veronmaksuja verotuksen yhteydessä.

Jos olet kiinnostunut oppimaan lisää IRA: n ja 401 (k) peruuttamissääntöjen suhteen, voit selvittää, miten voit ottaa rahat näistä tileistä ennen eläkkeelle siirtymisen aikana ja sen jälkeen käyttämällä tätä hyödyllistä ohjetta: 401 (k) suunnitelmat ja IRAs

Tämän sivuston sisältö on tarkoitettu vain tiedottamiseen ja keskusteluun. Se ei ole tarkoitettu ammattimaiseen talousneuvontaan, eikä se saisi olla ainoa perusta investointi- tai verosuunnittelupäätöksille. Nämä tiedot eivät missään olosuhteissa ole suositeltavaa ostaa tai myydä arvopapereita.