Unohdin vaatia IRA: n vähennyksen

"J. F." Kaliforniassa unohdin vaatia IRA: n vähennystä:

"Tänä vuonna otin verot verotuksellisilta ammatinharjoittajilta, mutta kirjanpitäjä tarkasteli aikaisempien verotuotteiden jäljennöksiä, mutta käy ilmi, etten ole koskaan ottanut verovähennystä perinteisiin IRA-tili. Mitä voin tehdä nyt? "

JF voi tehdä muutamia asioita riippuen siitä, kuinka hän haluaa, että hänen eläkkeellemaksunsa verotetaan. Sinulla on kaksi perusasetusta, jos löydät itsesi tässä tilanteessa.

• Pyydä ylimääräistä hyvitystä muuttamalla verotuloja IRA-vähennyksen tekemiseksi.
• Tiedostomuoto 8606 ilmoittaa nämä osuudet vähennyskelvottomiksi IRA: ksi, minkä jälkeen rahastot muutetaan Roth IRA: lle.

Jotkut IRA: n perusasiat

Sinulla voi olla kahdenlaisia ​​perinteisiä yksilöllisiä eläkevakuutuksia tai IRA: ita:

• Voit tehdä verovähennyskelpoisia maksuja, joita useimmat ihmiset tekevät. Nämä maksut vähentävät verotettavaa tuloa sinä vuonna, kun teet niitä. Sitten ne kasvavat veroa lykätään, kunnes eläkkeesi jää. Kun aloitat rahan nostamisen IRA: sta, nostot sisällytetään verotettavaan tuloon. IRA: n vähennyskelpoisten IRA-maksuosuuksien pitäisi tyypillisesti olla ihmisiä, jotka odottavat olevansa alhaisempia veroluokkia heidän eläkkeelle siirtyessään.
• Voit myös tehdä vähennyskelvottomia maksuja perinteiseen IRA: han. Nämä maksut eivät vähennä tuloja verotuksellisiin tarkoituksiin, mutta ne edelleen kasvavat veroa lykätyksi eläkkeelle saakka. Kun aloitat rahan nostamisen, vähennettynä maksuosuudet tulevat takaisin verovapaiksi.

Monet ihmiset haluavat osallistua Roth IRA: han eikä vähennyskelpoisen IRA: n sijasta. Avustukset eivät ole verovähennyskelpoisia Roth IRA: n kanssa. Ne kasvavat verottomasti, kunnes eläkkeesi jää. Kun aloitat rahojen vetämisen Roth IRA: sta, nostot ovat täysin verottomia - jopa kertynyt korko ja kasvu - niin kauan kuin olet täyttänyt kaikki vaatimukset.

Ihmiset yleensä haluavat tehdä Roth IRA: n maksuosuudet, jos he odottavat olevan samassa veroluokassa tai sitä korkeammalla, kun he jäävät eläkkeelle.

Päätös, jonka sinun on tehtävä nyt

Jos unohdit vaatia IRA: n vähennystäsi, sinun on ensin päätettävä, kuinka haluat IRA: n verotuksen. Haluatko ottaa verovähennyksen nyt, saada lisää verohelpotuksia, sitten tulo verotetaan myöhemmin eläkkeelle siirtymisen yhteydessä? Vai haluatko mieluummin unohtaa ylimääräisen verovähennyksen ja anna rahat kasvaa verottomiksi? Verottaja voi auttaa sinua selvittämään, mikä vaihtoehto on sinulle paras.

Mitä jos et tee mitään?

Jos et tee päätöstä, IRS hoitaa panoksesi ikään kuin ne olisivat vähennyskelpoisia. Kun nostat rahat eläkkeelle, varat verotetaan uudelleen. Tulet maksamaan veroa kahdesti samoista tuloista. Olen varma, että et halua sitä, joten tässä on tehtävä vaihe vaiheelta:

• Jos haluat verovähennyksen nyt (vähennyskelpoinen IRA): vanhentumisaika.Se on yleensä kolme edellistä vuotta. Pyydä IRA: n maksuosuuksien verovähennyksiä muutetuista tuotoista. Saat todennäköisesti ylimääräisiä verohelpotuksia kullekin näistä vuosista. Voit lähettää muutetut tuotot kuluvan vuoden verotuspäivän mukaan tai palautuksesi ylittävät vanhentumisajan ja IRS ei lähetä sinulle tarkistusta.
• Jos haluat verovapaita markkinoilletuloja (Roth IRA): Tiedoston IRS-lomake 8606 julistaa IRA-maksuosuudet vähennyskelvottomiksi. Sinun on toimitettava lomake 8606 kullekin vuodelle, jonka olet tehnyt maksuja perinteiseen IRA: han, mutta unohdin ottaa vähennyksen. Sitten kehota sijoitusvälittäjää muuttamaan perinteinen IRA Roth IRA: han. Muuntaminen voi olla osittain verotettava tai täysin veroton, riippuen siitä, kuinka paljon alkuperäiset investoinnit ovat kasvaneet.
• Jos olet tehnyt maksuja yli kolme vuotta sitten: Seuraa samaa menettelyä lomakkeen 8606 tallentamiseksi joka vuosi. Yli kolmivuotiaista veroilmoituksista ei saa ylimääräisiä hyvityksiä IRS: stä, joten et saa mitään verohelpotuksia vaatimalla vähennystä IRA: n maksuosuuksille. Vain tiedostomuoto 8606 todeta, että nämä maksut ovat vähennyskelvottomia, niin voit vapaasti muuttaa varat Roth IRA.

Onko lomake 8606 myöhään nosta punaiset liput IRS: n kanssa?

Kysyin IRS: ltä ja täältä minulle kerrottiin. Jesse Weller, IRS: n edustaja:

"Vaikka lomake 8606 toimitetaan normaalisti ajantasaisella lomakkeella 1040, IRS käsittelee myöhäisen arkistomallin 8606, vaikka se on jätetty normaalin kolmen kuukauden jälkeen, lomake 8606 voidaan jättää ilman lomaketta 1040 tai lomaketta 1040X (muutettu palautus), jos lomakkeita ei muuten vaadita.Jos lomake on jätetty itselleen, se on allekirjoitettava sivulla kaksi oikeutta jurin alapuolella (kirjallinen vakuutus, joka todistaa, että palautus, vakuutus, lausunto tai muu asiakirja tehdään lykkäämällä rangaistuksella).

Tämä olisi ehdottomasti sopiva niille veronmaksajille, jotka ovat tehneet irrallisia perinteisiä IRA-maksuja. luo perustan IRA: lle, ja se auttaa osoittamaan, että tuloveroa ei pitäisi maksaa tuosta osuudesta, kun jakeluprosessi on vastaanotettu. Verovelvollisten, jotka eivät ole toimittaneet lomaketta, pitäisi ainakin odottaa IRS pyytää selvittämään ja todentamaan epäedulliset maksuosuudet, joten tällaisen tutkimuksen tai tilintarkastuksen välttäminen on hyvä syy toimittaa lomake.

Veronmaksajien tulisi olla tietoisia siitä, että IRC-osion 6693 (b) (2) mukaan heille voidaan periä 50 dollarin sakko lomakkeen 8606 jättämiselle (ellei epäonnistuminen johdu kohtuullisesta syystä), joten on toinen hyvä syy tallenna lomake. "

Perusviiva
Jos unohdit vaatia IRA: n vähennyksen, tiedostomuoto 8606, jonka avulla voit selvittää, että maksuosuudet eivät ole vähennyskelpoisia, muuttakaa varasi verovapaalle Roth IRA: lle. viimeisen kolmen vuoden aikana voit valita, otatko vähennyksen ja saavan hyvityksen tai julistat maksut vähennyskelvottomiksi.

HUOMAUTUS: Verolakeja muutetaan usein, ja yllä olevat tiedot eivät ehkä vastaa viimeisimpiä muutoksia. Kysy neuvoa verovirkailijalta ajankohtaisimmista neuvoista. Tässä artikkelissa olevia tietoja ei ole tarkoitettu verotuksellisiksi neuvoiksi, eikä se ole veroneuvojan korvaus.

Lue lisää:

• IRS-lomake 8606, irrotettavia IRA: ita (PDF)