Miten laskea arvioidut verot yritykselleni?

Verotus "Double Whammy" Yllätys pienyritysten omistajille

Monet yrittäjät joutuvat vaille yllätyksiä alussa tai kun he alkavat tehdä voittoa. Yllätys syntyy, koska he eivät ymmärrä, että heidän on maksettava arvioitu vero yhtiöiden tuloista. Tässä artikkelissa kuvataan, miten nopea yleinen laskutoimitus selvittää, kuinka paljon voit joutua maksamaan arvioiduissa veroissa.

--9 ->

Näin yllätys tapahtuu:

Olet luultavasti pienen yrityksen omistaja maksaa veroja yksin omistajaksi, LLC-omistajaksi tai kumppaniksi. Näissä tapauksissa sinun on maksettava yrityksesi tulovero henkilökohtaisen veroilmoituksen kautta. Tätä kutsutaan pass-through-verotukseksi.

Double whammy tulee kun tulet kuvaamaan verot, jotka johtuvat kaikista tuloista - liike ja henkilökohtainen.

Whammy # 1 Sanotaan, että voitat tänä vuonna yrityksesi voittoa. Jos olisit työntekijä, sinulla olisi palkanlisäverovähennyksiä tuloveroista, jotka johtuvat tuloista (liike ja henkilökohtainen). Yrityksen omistajana et kuitenkaan ole työntekijä, joten yrityksesi tuloista ei peritä veroja.

Whammy # 2 . Sinulla on myös velvollisuus maksaa sosiaaliturva- ja Medicare-verot yrityksesi tuloista. Tätä kutsutaan itsenäisen ammatinharjoittamisen veroiksi. Jos olisit työntekijä, nämä verot olisivat jääneet tuloistasi. Mutta maksut itse omistajaksi pidetään omistajan piirroksena, ei palkanlisäyksinä.

Ja yrityksesi tuloista perittävät verot eivät ole pidätettyinä.

Sekä tuloverot että tuloverot ja itsenäiset ammatinharjoittajat verot yrityksesi tuloista on maksettava henkilökohtaisella veroilmoituksella. Mutta et ole pidättänyt mitään maksamasta heitä. Tässä on arvioitu verot.

Mistä tiedät, kuinka paljon maksaa arvioiduissa veroissa?

Ensimmäinen asia, johon on syytä muistaa, on, että jos maksat liiketoimintasi veroista, jotka perustuvat tuloihin aikataulusta C, sinun on otettava huomioon kaikki yrityksesi ja henkilökohtaiset tulot laskelmassa.

IRS-säännön mukaan sinun on maksettava vähintään 90 prosenttia tuloveroista (ja itsenäisistä ammatinharjoittajista) vuoden aikana sakkojen ja rangaistusten välttämiseksi.

Vastuuvapauslauseke: Tässä laskelmassa ja tässä artikkelissa annetuissa tiedoissa ei ole tarkoitus olla veroneuvojia. Se on vain tapa saada yleinen käsitys siitä, mikä saattaa johtua. Työskentele verovirkailijasi kanssa määritettäessä summat, jotka maksetaan ennakoidusta verosta ja kun ne ovat erääntyneet.

Arvioitujen liikevaihtoveroiden laskemiseen tarvittavat tiedot

Arvioidut liikevoiton laskeminen aikataulusta C, sinun on yhdistettävä tämän liiketoiminnan tulot tietoihin muista tuloista, veronpidätyksistä, vähennyksistä ja hyvityksistä henkilökohtaiseen veroilmoitukseen. Sinun on myös laskettava itsenäisen ammatinharjoittajan verot (sosiaaliturva- / Medicare-verot yrityksille) ja sisällyttää itsenäisen ammatinharjoittamisen verot arvioidun verotuksen määrittämiseksi.

Tässä on luettelo tarvitsemistasi tiedoista:

1. Arvio liikevaihdosta verovuonna. Voit käyttää aikaisempien vuosien tuloja tai ottaa tulosi nykyiseen päivämäärään ja arvioida tuloja loppuvuodelle.

2. Arvio liiketoiminnan kulut vuodelle, käyttäen aiempina vuosina suuntaviivaa tai käyttämällä ajankohtaisia ​​kuluja ja suunnittelemalla ne vuoden loppuun mennessä.

3. Koska arvioidut verot riippuvat henkilökohtaisesta verotustilanteesta , sinun on sisällytettävä henkilökohtaiset tulot, vähennykset, hyvitykset, vapautukset ja mahdolliset liittovaltion tuloverojen pidättäminen henkilökohtaisista tuloista. Samoin kuin liiketoiminnan tulot ja kulut, voit käyttää tietoja aiemmista veroilmoituksista tai käyttää vuosittain ja projektia vuoden loppuun mennessä.

Avun saaminen Estimoidun veron laskeminen

Voit laskea arvioidut veronmaksusi pyytämällä verovirkailijasi suorittamaan arvion käyttämällä IRS: n arvioitua verolaskentataulukkoa tai hankkimalla karkea arvio edelliseltä vuodelta valmistuneesta verotusohjelmisto:

• Arvioitu verolaskentataulukko Voit käyttää IRS: n ilmoittamaa arvioitua verolaskentataulukkoa lomakkeella 1040-ES. Voit ladata tämän asiakirjan ja täyttää arvioidun verokertymän lomakkeella. Tallenna sitten laskentataulukko tietokoneellesi.
• Käytä verotusohjelmistoa Viime vuosina olen käyttänyt verotusohjelmistoani vuosittain, jotta voin suorittaa karkean laskelman arvioiduista veroista seuraavalle vuodelle. Käytän viime vuoden tuottoa, koska eritelty vähennykset eivät muutu vuosi vuodelta. Työskentelen vain yritystulon arvion (palkkatulojen verot pidätetään). Verotusohjelmisto laskee itsenäisen ammatinharjoittamisen verot. Vaikka tämä menetelmä ei välttämättä ole täysin tarkka, se antaa karkean arvion verosuunnittelusta.

Estimoidut verot lasketaan kumppanuuksille, LLC: n, S-yrityksille

Koska kumppanuuksien, LLC: n ja S-yritysten omistajat eivät ole yrityksen työntekijöitä, he saavat maksuja säännöllisesti liiketoiminnasta. Näihin maksuihin ei kohdisteta pidättäytymistä, joten ennakoidut verot voidaan joutua maksamaan. Voit laskea arvioidut veronmaksut käyttämällä edellä kuvattua prosessia. Yrityksesi jakelusi voidaan arvioida edellisiltä vuosilta tai voit suunnitella kuluvan vuoden eteenpäin.

Älä unohda sisällyttää itsenäisen ammatinharjoittamisen vero

Yritysten omistajien on myös maksettava itsenäiset ammatinharjoittajat (sosiaaliturva ja Medicare) liiketoiminnan tuloista. Tämän veron maksut on sisällytettävä yrityksen omistajan henkilökohtaiseen veroilmoitukseen ja näitä veroja ei pidä hylätä jakeluista, joten sinun on lisättävä arvioitu itsenäisen ammatinharjoittamisen verot arvioidun verotuksen laskemiseen. Voit laskea arvioidut itsenäisen ammatinharjoittamisen verot käyttämällä Schedule SE: tä tai saat apua veroviranomaiselta.

Esimerkki arvioidun veron laskemisesta

William Perez, Tax Planning -oppaasta, on erinomainen artikkeli, jossa on yksityiskohtainen esimerkki arvioitujen verojen laskemisesta.