Eläkkeen ja ansiotulon antaminen lomakkeella 1040

Ansaitun ja käyttämättömän tulon kaikkien osuuksien ymmärtäminen ja erilaiset käytettävissä olevat verovähennykset voivat riitauttaa verotuksellisesti. Kun sinulla on tämä alas, sinun on selvitettävä, mihin haluat syöttää kaiken veroilmoituksestasi. Eläkesuunnitelmista saadut tulot menevät ensimmäiselle sivulle.

Lomakkeen 16 10

16 Jos olet kerännyt eläkkeistä ja / tai elinkorkoista tuloja verovuoden aikana, se lähtee lomakkeen 1040 riville 16.

Se on helppo osa.

Rivi 16 on jaettu kahteen luokkaan. 16a: n vieressä oleva tila ilmoittaa eläkkeistä ja elinkorkoista saatujen jakaumien bruttomäärästä. Rivi 16b ilmoittaa verotettavaa osaa näistä jakaumista. Olet esimerkiksi saattanut vastaanottaa 12 000 dollarin jakelun 401 (k) -suunnitelmasta, mutta vain 10 000 dollaria tästä verosta on verotettavaa. Tällöin bruttomäärä 12 000 dollaria olisi 16a, ja 10 000 dollarin verotettava summa jatkuu riville 16b. Rivi 16b on summa, joka vaikuttaa yleiseen verotettavaan tuloon.

401 (k) suunnitelmat

403 (b)

Seuraavat tilit on jaettu tämän veroilmoituksen riville:
Virkamiehen eläkejärjestelmä (FERS)
Ulkomaiset eläkejärjestelyt
Valtiolliset 457 (b) suunnitelmat
Säästämissuunnitelma
Mitä

> Ei Raportoidaan rivillä 16

Sinun ei tarvitse syöttää jakeluita seuraavista tileistä, koska he menevät muualle:

Henkilökohtaisia eläkkeistilisiä (IRA) ilmoitetaan rivillä 15.

Työnantajan asettamat työkyvyttömyyseläkkeet, jotka on saatu ennen kuin olet saavuttanut työnantajan asettaman vanhuuseläkkeen vähimmäisikää, ilmoitetaan rivillä 7 palkkana.
Palkkojen ylimääräiset palkankorotukset tai ylijäämät 401 (k), 403 (b) tai 457 (b) eläkejärjestelyt raportoidaan palkkojen osalta myös rivillä 7.
Kuinka selvittää eläke- ja ansiotulojen verotettava osuus

IRS sanoo, että maksut ovat täysin verollisia, jos:

"Sinä et ole osallistunut mihinkään, tai annuiteetti

Työnantajasi ei ole pidättänyt palkkasi maksuja tai
Sait kaikki maksusi (investointisi sopimukseen) verotonta aikaisempina vuosina. "
IRS sanoo myös:" Sinä voivat ilmoittaa alhaisemmasta veron perusteesta yleisen säännön tai yksinkertaistetun menetelmän avulla tai jos eläkkeelle siirtymisen turvahenkilöitä ei sovelleta. "

Yksityiskohtaista tietoa löytyy julkaisusta 939. Yksityiskohtaisempaa tietoa yksinkertaistetusta menetelmästä on julkaistu julkaisussa 575.Yksinkertaistetulla menetelmällä oleva lomake löytyy lomakkeen 1040 ohjeiden 2016 pdf-version sivulta 28.

Tietoja CSRS: n, FERS: n ja säästämissuunnitelman verokohteluista löytyy julkaisusta 721.

Sinulla on myös mahdollisuus pyytää IRS: ää laskemaan eläkelaitoksen verotettava osa maksua vastaan, joka voi muuttua ajoittain. Katso julkaisun 939 sivua 77, jossa pyydetään IRS-päätöstä, joka on prosessi, jolla IRS määrittää verollisen osan.

Soita IRS: lle nykyisen maksun määrittämiseksi. Jos päätät maksaa sen ja päätät eritellä vähennykset, maksu on verovähennys, koska se on sekalainen eritelty vähennys, jollei 2 prosenttia mukautetusta bruttotulojen rajoituksesta.

Suositeltu menettelyt eläkkeen antamisen lomakkeelle 1040

Kerää kaikki lomakkeet 1099-R kustakin rahoituslaitoksesta vuodelle.

Erota 1099-R-lausekkeesi kahteen paaluun: ne, joissa IRA-ruutu on valittu ruutuun 7 ja ne, joissa IRA-ruutua ei ole tarkistettu.
Lomakkeet 1099-R, joissa on IRA-ruudussa tehty tarkistus, raportoivat yksittäisistä eläkkeistä tililtäsi. Nämä tiedot tulevat riville 15, jotta voit asettaa ne syrjään nyt, kunnes olet valmis antamaan nämä tulot.
Lomakkeet 1099-R ilman IRA-ruutuun kirjautumista raportoivat eläkkeistä ja elinkorkoista. Tämä on tieto, joka jatkuu riville 16.
Käytä lomakkeen 1040 ohjeissa olevaa yksinkertaistettua menetelmää koskevaa laskentataulukkoa laskea verottamattomat (rivin 16a) ja verotettavat (rivin 16b) määrät.
Tee taulukko omille tietueille näyttämään matematiesi. Taulukon on oltava seuraavanlainen:
Työlista lomakkeelle 1099-R, jossa IRA-laatikkoa ei ole tarkastettu

Maksajan nimi
Bruttomääräinen jakautuminen ruutu 1	Verotettava summa laatikosta 2a	yleisestä tai yksinkertaistetusta menetelmästä laskentataulukko	Liittyy tuloverosta, joka on jätetty 4 kohtaan	Valtion tuloverot, jotka on jätetty 15 kohtaan	1.
					2.
					3.

			Subtotals:
	Raportti lomakkeesta 1040 rivillä 16a	Raportti lomakkeesta 1040 rivi 16b	Raportti lomakkeesta 1040 rivillä 64	Raportti aikataulusta A rivillä 5a ja valtion verotuksesta