ETF-osuuksien verottaminen mukaan lukien ETN-arvot

Kuten tiedätte, eräs ETF: n tärkeimmistä eduista on verotuksellinen etu, joka sillä on rahastoihin. ETF: t ovat verotuksellisempia niiden rakentamisen ja tapa, jolla IRS luokittelee ne. Erityisesti pääomatuloverot toteutuvat vain ETF: ssä, kun koko sijoitus myydään, kun taas sijoitusrahasto maksaa pääomaverot joka ajankohtana rahaston varojen myynnistä. Kuitenkin ETF: n osinkojen verojen maksamiseen tarina on hieman erilainen.

Ja niille, jotka olette uusi tähän käsitteeseen, osinko ETF koostuu osingot maksavista osakkeista ja yleensä seuraa osinkoindeksiä. Rahaston tai indeksin varastot valitaan osinkotuoton perusteella. Jotkut ETF: t soveltavat yleistä osinkoa koskevaa strategiaa, joka kattaa koko markkinat tai voidaan jakaa segmentteihin.

Esimerkiksi ETF-osakeperusteiset osingot perustuvat osakekannan markkina-arvoon, ja joitain sijoituksia, kuten maakohtainen osinko ETF tai kehittyvät markkinat osinko ETF.

Joten tällä selityksellä puhutaan erilaisista ETF-osingoista …

Hyväksytty ETF-osingot

ETF: n osakkeet voivat jakaa kahdentyyppisiä osinkoja. Hyväksytyt osingot ja varaukseton osinko. Jotta ETF-osinko verotettaisiin oikeutetusti, osingon maksavan rahaston oman pääoman on oltava sijoittajan omistuksessa yli 60 päivää 121 päivän aikana, joka alkaa 60 päivää ennen osingon maksupäivää.

Ei myöskään voi olla varauksettomasta osinkoluettelosta, ja sen on maksettava yhdysvaltalaisella tai pätevällä ulkomaisella yhtiöllä.

Pätevien osinkojen veroprosentti on missä tahansa 5-15%, riippuen tuloveroasteesta. Jos sinulla on 25%: n tai suuremman tuloveroaste, niin sinun pätevä osinko verotetaan 15%: lla.

Jos tuloveroasteesi on alle 25%, pätevät osingot verotetaan 5%: iin Tähän mennessä, niin hyvä.

Epäviralliset ETF-osingot

Epävarmat osingot ovat ne voitot, jotka eivät täytä edellä mainittuja pätevyyksiä. Toisin sanoen ne ovat osinkoja, joita hallitus ei pidä todellisina osinkoina. Eräitä esimerkkejä ovat rahamarkkinatilien osingot, lyhytaikaisten sijoitusrahastojen myyntivoittojen osuudet, luottolimiittisi korot, IRA: n osingot ja osingot REIT-yhtiöistä (kiinteistösijoitusrahastoista). Osallistumattomien osinkojen tapauksessa nämä maksut verotetaan tavanomaiseen tuloverokantaan. Joten jos sinulla on salkkusi ETF-varoista laadullisia osinkoja, niillä on raskaampi verorasitus kuin näistä arvopapereista tavallisesti saatavat osingot.

Oman osingon seuranta

Perehtyneiden ja osittaisten osinkojen erojen tunteminen on erittäin tärkeä ETF: issä.Kun ymmärrät konseptin, sinun on annettava kyseiset tiedot käytettäväksi, kun seuraat kaikkien osinkotarjouskorvausten ETF-osakkeiden osingot (laskentataulukko voi olla hyödyllistä). Kun olet kokenut kaiken, voit täyttää verolomakkeesi oikein ja lähettää palautuksesi.

Tai voit tehdä mitä useimmat sijoittajat tekevät ja palkata hyvän verokirjanpitäjän. Toivottavasti voitot kattavat hänen maksunsa.

Kuten kaikki investoinnit, on tärkeää tietää kaikki vaikutukset. Joten ennen kuin aloitat ETF: t, varmista, että ymmärrät, miten ne vaikuttavat verotulokseen.

Ja jos etsit osinkotarjousta, olet tullut oikeaan paikkaan. Osinkerahastojen suosio johtuu niiden kyvystä luoda tulovirta sekä suojautua inflaatiolta ja eräiltä riskeiltä. Joten jos harkitset osinkotarjousta kaupankäyntistrategiasi varten, sinun kannattaa nähdä joitakin osinkoja ETF: itä toiminnassa. Sitten katso, älä katso minua ETF-lista