Vihjeitä vihreille kortin haltijoille ja maahanmuuttajille, jotka esittävät Yhdysvaltain veroilmoituksen

Tavoitteemme täällä tällä sivulla on antaa sinulle yleiskatsaus verojärjestelmästä täällä Yhdysvalloissa.

Aloitetaan sitten muutamalla peruskäsitteellä, saatetaan maata, ja poraudu sitten muutamiin vinkkeihin, mitä haluat etsiä.

Kuka on verovelvollinen? Kansalaiset, vihreät kortinhaltijat ja asuvat ulkomaalaiset, jotka täyttävät merkittävän läsnäolotestin.

Jotta henkilö voidaan pitää verotuksellisesti Yhdysvaltojen asukkaana, henkilön on oltava joko Yhdysvaltain kansalainen tai laillisesti pysyvä asuinpaikka (eli vihreä kortin haltija) tai täytettävä merkittävä läsnäolotesti.

Joten varmuuskopioidaan hetken ja ajattelemme, mitä tämä tarkoittaa. Joten sanotaan, että sinulla on vihreä kortti. Olet Yhdysvalloissa asuva verotustarkoituksessa - vaikka asuisitte vain osa vuotta.

Asuminen verotustarkoituksiin ei välttämättä tarkoita, että asut täällä kokopäiväisesti. Niin kauan kuin sinulla on esimerkiksi vihreä kortti, olet vastuussa ilmoittamasta ja maksamasta veroa maailmanlaajuisista tuloista.

Yhdysvaltojen asukkaat maksavat veroa maailmanlaajuisesta tulostaan

Yhdysvallat on yksi niistä harvoista maista, jotka maksavat kansalaisilleen ja asukkailleen maailmanlaajuisista tuloistaan. Joten mahdollisuudet ovat, että tämä on erilainen kuin miten asiat toimivat kotimaassasi.

Jos tuotot tuloja kotiin - kerro joitakin vuokratuloja, sijoituksista saatuja tuloja tai säästöjen korotuksia - sinun on ilmoitettava tulot USA: n veroilmoituksestasi.

Huomaa: tämä koskee vain ihmisiä, jotka ovat U.S.-asukkaita. Jos pidät ulkomaisena, maksat Yhdysvaltain verot vain USA: n tuloista.

Yleiskatsaus Yhdysvaltain liittovaltion tuloverojärjestelmään

Täällä Yhdysvalloissa maksamme tuloveroja eri hallintotasoille. Maksamme liittovaltion tulovero Yhdysvaltain liittovaltion hallitukselle. Liittovaltion tuloveroa hoitaa sisäinen tulovirasto (IRS), joka on Yhdysvaltojen valtiovarainministeriön jako.

Laskemme liittovaltion tuloverot mittaamalla kalenterivuoden ansaitsemia tuloja. (Verovuosi Yhdysvalloissa on sama kuin kalenterivuosi. Valinnaisesti henkilö voi ottaa käyttöön muu kuin kalenterivuosi.) Maksamme myös valtion tuloveroa valtiolle (tai valtioille), jossa asumme tai missä me ansaitut tulot vuoden aikana. Useimmat valtiot perivät tuloveron, vaikka seitsemän valtiota ei olekaan.

Mitamme myös tietyntyyppisiä kuluja. Joitakin kuluja voidaan vähentää tuloja vastaan, jolloin tulot vähenevät. Muita kuluja voidaan käyttää verohyvityksen tuottamiseen, mikä edelleen vähentää veroa. Joten, voimme lähinnä ajatella liittovaltion tuloveroa kuin matemaattisen kaavan. Ylläpitävä, näyttää siltä kuin tämä:

Kokonaistulo vähennettynä vähennyksillä = verotettava tulo

Verotettava tulo kerrottuna verokannalla = liittovaltion tulovero

Liittovero tulovero vähennettynä verohyvityksillä = liittovaltion verotulot

Liittovaltion tulovero ja mahdolliset yliakselit = liittovaltion tulovero.

Ihmiset itse arvioivat liittovaltion tuloveroa (ja valtion ja paikalliset tuloverot). Tämä toteutetaan valmistelemalla veroilmoituksen, jonka voit joko tehdä itsellesi tai palkata ammattilainen tekemään sinulle.

Meidän on laadittava lomake 1040. Lomake 1040 on kaksisivuinen yhteenveto. Tätä voidaan täydentää millä tahansa määrällä tukea aikatauluja ja lomakkeita ilmoittamaan tietynlaisia tuloja, vähennyksiä tai hyvityksiä. (Vaihtoehtoisesti 1040A ja 1040EZ ovat lyhyempiä lomakkeita yksinkertaisempien taloudellisten tilanteiden käyttäjille. Ulkopuoliset ulkomaalaiset muuten tietolomake 1040NR tai 1040NR-EZ.)

Tulkkausverkosta määrätään vain muutamia kaupunkeja. Merkittävä esimerkki on New York City. Ohiossa sijaitsevat kaupungit, joilla on myös tuloverot.

Sosiaaliturva- ja Medicare-verot

Nyt tuloverojen lisäksi meillä on myös sosiaaliturvaohjelmia nimeltä Social Security ja Medicare. Me kutsumme usein näitä palkkasummia. Sosiaaliturvamaksu maksaa sosiaaliturvalaitoksen hallinnoimien eläke- ja työkyvyttömyysetuuksien rahoituksen.

Sosiaaliturvamaksu on tasainen 12. 4% ensimmäisistä 118, 500 palkasta, palkasta ja itsenäisestä ammatinharjoittamisesta saaduista tuloista. Lopulta saatat saada oikeutettu sosiaaliturvaetuuksiin, joko eläkkeellesiirtymisiän saavuttamiseksi tai kun poistut käytöstä. Medicare-vero on tasainen 2,9% kaikista palkasta, palkasta ja itsenäisestä ammatinharjoittamisesta. Yli 125 000 dollaria ansaitseva henkilö (jos olet naimisissa) tai yli 200 000 dollaria (jos olet naimaton) saattaa joutua maksamaan lisäksi 0,9 prosenttia Medicare-veroista. Lopulta saatat tulla oikeutetuksi valtion tukemiin sairausvakuutuksiin Medicare-ohjelman kautta.

Tietojen raportointijärjestelmä

Yhdysvaltain verolainsäädäntö edellyttää, että tulon maksava henkilö tai yritys ilmoittaa monista tuloista. Työnantajat esimerkiksi antavat työntekijöilleen paystub-palkkiot jokaiselle palkkaajalle. Ja vuoden kuluttua työnantaja lähettää heille lomakkeen W-2, joka kertoo maksettujen palkkojen ja verojen pidättämisen kuluvan vuoden. Vastaavasti pankit raportoivat korkotuloista lomakkeelle 1099-INT. Saat yhden kopion näistä asiakirjoista, ja IRS saa kopion.

Verotusasiakirjat saapuvat usein postitse. Nykyään Internetissä ja sähköpostissa jotkut yritykset lähettävät verotusasiakirjoja sähköisesti tai tekevät ne saataviksi ladattavaksi verkkosivustosta. Sinun tehtäväsi on varmistaa, että saat kaikki verotusasiakirjat, joita tarvitset, jotta voit laatia perusteellisen veroilmoituksen.

Yhdysvaltojen verojen maksaminen

Amerikkalaiset maksavat liittovaltion tuloverot yhdistämällä ennakonpidätykset ja arvioidut verot. Lähtö tarkoittaa yksinkertaisesti sitä, että tuloja maksava henkilö tai yritys ensin pidättää jonkin verran liittovaltion veroja. Lähdöt toimitetaan IRS: lle, ja saat tulojen nettomäärän. Lähdöt eivät yleensä ole tarkkoja. Tämä tarkoittaa, että summa, jonka olet luopunut lähteeltään tuloistaan, voi olla suurempi tai pienempi kuin maksamasi veron määrä.

Arvioitu vero on toisin tapa maksaa tuloverot.Itsenäiset ammatinharjoittajat ja henkilöt, joiden tulotyyppejä ei ole pidätetty (kuten investoinnit ja vuokratulot), lähettävät maksunsa joka kolmas kuukausi lähettämällä arvioidut verot.

Sitten, kun vuosi on ohi, lasketaan kaikki ennakonpidätykset ja ennakoidut verot. Jos henkilö on ylittänyt, IRS antaa heille hyvityksen sen jälkeen, kun veroilmoitus on jätetty ja käsitelty. Jos henkilöllä on erääntyvä saldo, tämä summa on maksettava kokonaisuudessaan 15 päivään huhtikuuta mennessä.

Yhdysvaltojen ulkopuolisista maista ilmoittamat tulot ja varat

Sinulla saattaa olla investointeja, kiinteistöjä tai rahoitustilejä Yhdysvaltojen ulkopuolisissa maissa . Yhdysvallat verottaa asukkaita maailmanlaajuisista tuloistaan. Tähän sisältyvät korot, vuokria ja valtion eläkkeet sekä investointien voitot tai tappiot. Joten jos tuloja syntyy Yhdysvaltojen ulkopuolella, tulot on todennäköisesti ilmoitettava Yhdysvaltain veroilmoituksestasi.

Saatat joutua myös ilmoittamaan kaikista Yhdysvaltain ulkopuolella pidetyistä rahoitusvaroistasi. Joten jos sinulla on pankkitilit, vakuutusturva, välitystilit tai verotuksellisia säästötilejä, jotka oleskelevat toisessa maassa, saatat joutua tekemään ulkomaisten rahoitusvarojen selvityksen (IRS-lomake 8938) verotuloksen ja ulkomaan pankkitilin raportin (FinCen Form 114), joka on jätetty erikseen veroilmoituksestasi. Nämä kaksi lomaketta vaativat paljon yksityiskohtia. Muistettavaa pistettä: näiden lomakkeiden täyttämiseen ei liity mitään veroja tai maksuja, mutta ne ovat tiukkoja rangaistuksia siitä, että ne eivät täytä niitä. Voit suojata itsesi IRS: ltä, joka on aivan liian innokas rangaista veronmaksajia varmistamalla, että nämä lomakkeet täytetään tarvittaessa.

Huomaa, että kaikki kotimaassasi olevat verovapaat tai verotuksettomat säästämissuunnitelmat eivät välttämättä ole verovapaita tai veroja viivästyneitä täällä Yhdysvalloissa. Esimerkkejä: Yhdistyneen kuningaskunnan yksittäiset säästötilit (ISA) ja Kanadan verovapaat säästötilit (TFSA) eivät ole verotuksettomia täällä Yhdysvalloissa. Näissä tileissä tuotettu tulo verotetaan Yhdysvalloissa.

Ole tietoinen ulkomaisista sijoitusrahastoista. Jos sinulla on varoja sijoitettuna sijoitusrahastoon tai yksikkökohtaiseen luottamukseen, sitä kutsutaan passiiviseksi ulkomaiseksi sijoitusyhtiöksi. Tärkeintä on, että sijoitustoiminnan tuloja verotetaan. Tarvitset hyvät asiakirjat verolomakkeen täyttämiseksi.

Ymmärrä verosopimukset

Yhdysvallat on neuvotellut verosopimuksia monien maiden kanssa. Perussopimuksissa määrätään toisinaan, että tietyt tulotyypit verotetaan yhdessä maassa tai toisessa tai niissä säädetään alhaisemmasta verokannasta tai annetaan erityiset säännöt asumisaseman määrittelemiseksi. Jos sinulla on tuloja tai varoja muissa maissa, saatat huomata, että verosopimuksessa annetaan erityisiä sääntöjä siitä, miten käsitellä tiettyjä tilanteita.

ennen kuin lähdet Yhdysvaltoihin

Sinun on ehkä pyydettävä purjehduslupaa IRS: ltä ennen kuin lähdet Yhdysvaltoihin. Tämä koskee vihreitä kortinhaltijoita, kotimaisia ulkomaalaisia ja ulkomaalaisia.

Jos poistut Yhdysvalloista pysyvästi ja suunnittelet luopua vihreästä kortista, saatat joutua maksamaan poistumisveroa.Tämä on erityinen vero vain etuoikeus jättää Yhdysvaltain verojärjestelmä pysyvästi. Tämä vero koskee Yhdysvaltojen kansalaisia ja ihmisiä, joilla on ollut vihreä kortti vähintään kahdeksan vuoden ajan. Joten jos olet vihreä kortinpidike, pidä tämä mielessä:

Päätä, haluatko luopua vihreästä kortista ja jättää Yhdysvallat hyvin ennen kahdeksan vuoden kuluttua. Luopumalla vihreän kortin ennen 8. vuosipäivääsi voit välttää poistumisveron (joka on lähinnä nettovarallisuuden vero). Sinun on kuitenkin täytettävä poistumistietopapereita, mutta itse vero ei ole voimassa, kunnes saavut vihreän kortin kahdeksas vuosi.

Toinen näkökohta:

Sinun on tiedettävä kaikkien omaisuutesi markkina-arvo sinä päivänä, jona sinut tuli verotuksellisesti Yhdysvaltoihin. Suosittelemme siis vihreän kortin haltijoille, että voisimme tehdä täyden selvityksen omaisuudestaan ja nettovarallisuudestaan tuona päivämääränä. Nämä tiedot voivat tulla hyödyllisiksi, jos henkilö myöhemmin päättää luopua vihreästä kortistaan.

Yhdysvaltain verojärjestelmä lyhyesti

Asukkaat itse arvioivat liittovaltion tuloveroa käyttäen lomaketta 1040 (tai 1040A tai 1040EZ), joka perustuu kalenterivuoden ansaitsemaan maailmanlaajuiseen tuloon.

Ulkomailla asuvat maksaa Yhdysvaltain vero vain Yhdysvaltain lähdetulostaan, joka ilmoitetaan lomakkeella 1040NR.
Saapumisvuonna ja lähtöhetkellä saatat olla kaksinainen asuinpaikka osana vuotta ja ulkomailla asuvan vuoden aikana.
Ulkomailla asuville voidaan valita, että heitä olisi kohdeltava ikään kuin he olisivat asukkaita (ja verotetaan heidän maailmanlaajuisista tuloistaan).
Lomakkeen 1040 veroilmoitus on jätetty IRS: lle ja se maksetaan 15.4. Mennessä.
Veronpidät suoritetaan maksetuilla maksuilla joko lähdeveron lähdön kautta tai ennakoidun verotuksen perusteella > Liittovaltion tulovero lasketaan verotettavan verotettavan tulon perusteella (sallitun vähennyksen ja hyvityksen jälkeen)
Maksusi voi olla enemmän kuin veron määrä, jolloin ylimääräinen summa palautetaan sinulle veroilmoituksen tekemisen jälkeen.
Maksusi voi olla pienempi kuin veron määrä, jolloin jäljelle jäävä saldo maksetaan 15 päivään huhtikuuta mennessä.
Jos tarvitset lisäaikaa, IRS antaa sinulle vielä kuusi kuukautta 15.10. Mennessä. päivämäärän pidentäminen tiedostoon lomakkeella 4868. (Mutta maksut ovat edelleen erääntyneet 15. huhtikuuta mennessä.)
Valtion tulovero käsitellään erikseen tekemällä veroilmoitus sen valtion tai osavaltioiden kanssa, jossa tulot on saatu ja / tai asunut vuosi.
Jos sinulla on investointeja tai rahoitusvaroja muussa kuin Yhdysvalloissa, saatat joutua toimittamaan ulkomaisten rahoitusvarojen selvityslomakkeen (IRS-lomakkeen 8938) veroilmoituksestasi ja ulkomaan pankkitilisi (FinCen Form 114 ) valtiovarainministeriön kanssa.
Ennen kuin poistut Yhdysvalloista, saatat joutua saamaan purjehduslupa IRS: ltä. Tämä koskee vihreitä kortin haltijoita, asuvia ulkomaalaisia ja ulkomaalaisia ulkomaalaisia.
Voit saada etuja verosopimuksessa, jonka Yhdysvallat on muiden maiden kanssa.
Jos tarvitset apua, pyydä ilmoittautuneen edustajan (EA) tai sertifioitujen tilintarkastajien (CPA) palveluita.
Vihjeitä pysyäksemme Yhdysvaltain verovelvoitteiden lisäksi
"Niille yksilöille, jotka ovat uudet Yhdysvaltoihin, on tärkeää, että he ymmärtävät, haluavatko he vähentää kulut, heidän on pystyttävä kirjaamaan kyseiset kustannukset", neuvotaan Debbie Kay, sertifioitu tilintarkastaja Larkspurissa Kaliforniassa. Dokumentaatiolla tarkoitetaan todistusta maksuista, kuten kuitti tai peruutettu tarkastus tai jopa luottokorttitili.

Sulkemalla kaikki, mitä sinun tarvitsee muistaa, summasi hienosti Charlie Mitchell, joka on kirjoittanut asiamies Plano, Texasissa. Hänen neuvonsa:

"Ilmoita kaikista tuloistasi, kirjoita palautuksesi ajoissa, maksa veroista, kun maksat tai maksa maksutapahtumasi (avaa maksut), avaa ja lue jokainen kirje IRS: stä, ja , jos kirje pyytää vastausta, vastaa pyydettyyn aikaan. "