Mikä on nettokassavirta ja miten sitä käytetään?

Jos käytät yritystä, on tärkeää, että ymmärrät rahavirrat sen varmistamiseksi, että yrityksesi on kannattava ja sillä on riittävä pääoma käsillä. Nettorahavirta voi muuttua kuukausittain, joten on tärkeää laskea se säännöllisesti, jotta saat tarkan kuvan yrityksesi menestyksestä.

Nettomääräinen kassavirta on yrityksen käteismaksujen ja kassatulojen välinen ero. Se lasketaan yleensä kuukausittain, ja se löytyy yhtiön rahavirtalaskelmasta.

Jos yhtiöllä on vahva ja positiivinen nettokassavirta kuukausittain, sen katsotaan olevan taloudellisesti vahva, ainakin lyhyellä aikavälillä. Jos sen sijaan sillä on heikko kassavirta tai jopa negatiivinen kassavirta (se menettää rahaa), se on taloudellisesti heikko ja voi jopa joutua konkurssiin.

Nettomääräinen rahavirta antaa yritykselle laajennuksia, investoida tutkimukseen tai uusiin laitteisiin tai maksaa osinkoja tai vähentää velkaa.

Miten lasketaan nettokassavirta

Vaikka yrityksesi rahavirtalaskelmissa on nettokassavirta, nettokassavirta lasketaan yksinkertaiselta. Sinun tarvitsee vain tietää, kuinka paljon yritys tuotti ja kuinka paljon se maksoi tietyn ajanjakson aikana.

Tässä kaava:

Net Cash Flow = Käteismaksut - Käteismaksut (ajan kuluessa)

Toinen tapa tarkastella nettokassavirtaa on ottaa huomioon rahavirtalaskelma ja sen kolme eri osaa, joihin kuuluvat: liiketoiminnan rahavirrat, rahavirrat investointitoiminnasta ja rahoitustoiminnan rahavirrat.

Kun kehität Cash Flow -raportin, se on yrityksen nettokassavirta. Saat tämän vastauksen lisäämällä tulokset kustakin lausekkeen kolmesta eri osasta. Tässä on kaksi tapaa laskea tämä:

Nettorahavirta = Liiketoiminnan rahavirrat + Rahavirrat sijoitustoiminnasta + Rahoituksen rahavirrat

tai

Nettorahavirrat = CFO + CFI + CFF > Mitä jos nettokassavirta on alhainen vai negatiivinen?

Kuten yllä on esitetty, yritys, jolla on heikko nettokassavirta tai negatiivinen nettokassavirta, saattaa olla vaikeuksissa. Vaikka yritys ei voi ylläpitää heikkoa nettokassavirtaa määräämättömäksi ajaksi, muutama kuukausi tämäntyyppisistä tuloksista ei välttämättä ole merkki vaaroista, varsinkin jos tuloksista on hyvä syy.

Esimerkiksi yhtiöllä voisi olla alhainen nettokassavirta, koska se investoi kalliisiin uusiin laitteisiin tai maksaa uuden tuotantolaitoksen. Näissä tapauksissa mahdollinen ylösalaisin, kun uusi laitteisto tai tuotantolaitos alkaa tuottaa tuloja, saattaa ylittää tilapäisesti huonon taseen haittapuolet.

Kuukausittain pienempi nettokassavirta voi kuitenkin viitata liikevaihdon laskuun tai voittomarginaalin pienentämiseen, mikä ei selvästikään ole hyvä liiketoimintasegmentti.

Jos hallinnoit yritystä, varmista, että ymmärrät, kuinka voit laskea nettokassavirtaa varmistaaksesi, että yrityksesi on niin kannattavaa kuin luulet sen olevan.