Mitä tehdä, jos olet osallistunut liian paljon sinun Roth IRA

Joskus ihmiset antavat liikaa säästöjä Roth IRA: lle. On olemassa neljä tapaa korjata tämä ongelma, jotka ovat kaikki melko suoraviivaisia. Valitse vain ratkaisu, joka sopii parhaiten tavoitteisiisi.

Yli Raja

Onko olemassa keino korjata tai korjata virheen, jolla rahaa annetaan rajan yli Roth IRA: lle?

Näin se tulee olemaan ongelma ensinnäkin. Ihmiset voivat osallistua jopa 5 500 dollariin Roth IRA -tililleen, joka perustetaan heidän nimissään.

Tämä on vuosittainen raja. Jos joku on 50-vuotiaita tai vanhempia, he voivat osallistua ylimääräisiksi 1 000 dollaria, joten niiden enimmäismäärä on yhteensä 6 500.

Sanotaan siis, että Sam on 45-vuotias. Ja hän näkee, että hänelle kohdistuu 5 500 dollarin vuosiluku, koska hän on alle 50-vuotias. Hän päättää osallistua 550 dollaria kuukaudessa kymmenen kuukautta (maaliskuusta joulukuuhun). Näin hän on vuoden loppuun mennessä maxed out hänen Roth IRA. Kuulostaa hyvältä suunnitelmalta.

Mutta sitten ensi keväänä, kun hän työskentelee veroilmoituksessaan, Sam huomaa, että myös Roth IRA: n maksuosuudet rajoittuvat tulojen perusteella. Yksittäinen henkilö näkyy hänen Roth IRA -rajansa enimmäisrajan pienentyessä, kun mukautetun bruttotulon määrä on 116 000 dollaria (2015). Kun mukautettu bruttotulo on saavuttanut 131 000 dollaria, enimmäismäärä, jonka yksittäinen henkilö voi vaikuttaa hänen Roth IRA: han, pienenee nollaan. Sam oli osallistunut hänen Roth IRAan palkkansa mukaan 100 000 dollaria.

Bonusten ja sijoitustulojen jälkeen osoittautuu, että hänen muutetun bruttotuloksensa on 125 000 dollaria, joka laskee tulotason alkupisteen ja loppupisteen välillä, missä Roth IRA: n rahoitusosuudet poistetaan asteittain.

Periaatteessa Sam huomasi, että hänen 5 500 dollarin maksuosuus oli tosiasiassa enemmän kuin mitä hänelle annettiin hänen tulonsa perusteella.

Hänen todellinen maksimi, joka perustuu hänen tuloihinsa vuodelle 2015, on 2 200 dollaria. Mitä hän voi tehdä ylimääräisestä $ 3 300: sta, jonka hän laittoi Roth IRA: lle?

Ratkaisu # 1 on vetää ylimääräinen maksu.

Peruuttaminen on varojen poistaminen eläkevakuutuksesta siten, että takaisin perityt määrät eivät lasketa henkilön kuluksi kyseisen tilivuoden aikana.

" Ylimääräisten maksujen peruuttaminen. Ylimääräisten maksujen määrittämistä varten kaikki rahoitusosuudet, jotka peruutetaan eräpäivänä tai ennen eräpäivää (laajennukset mukaan lukien) Tämä maksu koskee vain sitä, että mahdolliset tulonsiirrot peruutetaan. Tulot katsotaan ansaituksi ja vastaanotetuksi vuonna, jolloin ylimääräinen maksu suoritettiin. "

Huomautus:

• Roth IRA: n maksuosuuksia voidaan peruuttaa ennen veroilmoituksen jättämispäivämäärää tai sen jälkeen, mukaan lukien mahdolliset laajennukset (julkaisu 590-A, yksittäisten eläkejärjestelyiden maksut, IRS.
• Tämä tarkoittaa sitä, että voit peruuttaa Roth IRA: n maksuosuuksia edellisen verovuoden 15. huhtikuuta mennessä tai ennen sitä.
• Jos sinulla on laajennus, voit peruuttaa maksuosuuden Roth IRA: sta ennen 15. lokakuuta jatkettua määräaikaa.
• Poistoja ei käsitellä maksuina. Nosto on kuin tietokoneesi un-do-toiminto: se on ikään kuin panosta ei koskaan tehty.
• Jos rahasumma on saanut Roth IRA: ssa istuessaan korkoja, osinkotuottoja tai muita tuloja, myös sijoitustoiminnan tuotot perutaan yhdessä perustavan pääoman kanssa. Jos esimerkiksi nostat $ 1 000 ja tuhat dollaria ansaitut 10 euron korot, peruutettu kokonaismäärä on $ 1, 010 - alkuperäisen panoksenne, joka vedetään pois, ja kyseisen summan ansiot.

IRA: n suunnitelmasi järjestelmänvalvoja tietää, miten käsitellä tätä tilannetta. Se tapahtuu usein tarpeeksi. Yritä soittaa heille, jos he voivat auttaa sinua korjaamaan ongelman puhelimessa. Suunnittelija voi pyytää sinua lähettämään pyyntönne kirjallisesti.

Sama tapahtui Samille. Hän kutsui suunnitelmansa hallintovirkamiehelle, ja he pyysivät häntä esittämään pyyntönsä kirjallisesti, ja sitten he seurasivat perimättä.

Ratkaisu # 1B on peruuttaa ylimääräinen maksu, vaikka et olisikaan tiedostoa laajennukselle.

On olemassa erityinen sääntö, jonka avulla voimme peruuttaa maksuosuudet vasta 15. lokakuuta, vaikka et laita laajennusta. Seuraavassa kerrotaan, mitä IRS kertoo siitä:

"Jos lähetit hyvissä ajoin vuoden 2014 veroilmoituksesi peruuttamatta vuonna 2014 tekemääsi maksuosuutta, voit edelleen maksaa palautuksen 6 kuukauden kuluessa veron 2014 päättymispäivästä palauttaa ilman laajennuksia.Vaiheessa, kirjoita muutettu palautus yläreunassa olevaan kohtaan "Filed under section 301. 9100-2". Ilmoita muutetut tuotot muutoksesta ja sisältävät selvityksen peruutuksesta. muutokset muutettuun tuottoon. " (Julkaisu 590-A, Yksilölliset eläkejärjestelyt, IRS. Gov)

Huomaa tarkkaan, mitä IRS sanoo täällä.

Sinä jätit henkilökohtaisen veroilmoituksen ennen määräaikaa tai sitä ennen, etkä ole pyytänyt laajennusta. Arkiston jälkeen huomaat, että olet antanut liikaa rahaa Roth IRA: lle.

Tällöin voit peruuttaa osan tai koko Roth IRA -panoksesta niin kauan kuin nostat rahat kuuden kuukauden kuluessa palautuksen alkuperäisestä eräpäivästä. (Se olisi 15. lokakuuta useimmille ihmisille.)

Kun olet nostanut varoja Roth IRA: lta, lähetät sitten muutetun liittovaltion verotuksen IRS: n kanssa edellä kuvatuilla erityismenettelyillä. Sinun täytyy myös muuttaa valtion veroilmoitusta.

Ratkaisu # 2 on siirtää Roth-osuus seuraavalle verovuodelle.

Mitä jos haluat säilyttää varasi Roth IRA: han? Voimme majoittaa tämän tavoitteen. IRS: n avulla voimme soveltaa mahdollisia raja-arvoja ensi vuonna. Esimerkiksi Robert tarvitsee nostaa 1 000 dollaria hänen Rothin IRA-maksuistaan ​​vuodelle 2014, koska hän ylittää tulonsa rajan.Hän voi peruuttaa samanaikaisesti 1 000 dollaria veronmaksuvuoden 2014 maksuosuuksistaan ​​ja antaa samalle verolle 1 000 euroa verovuodelta 2015. Peruuttaminen ja palauttaminen yhdistyvät yhteen toimintaan, jossa vain ohjeet IRA-suunnitelmasi ylläpitäjälle, että haet tietty maksuosuus seuraavalle verovuodelle.

Seuraavassa kerrotaan, mitä IRS sanoo:

" Yliosuuksien hakeminen. Jos Roth IRA: n maksuosuudet vuodessa ylittävät rajan, jos kyseisen vuoden myöhemmässä vaiheessa maksettavat määrät ovat pienempiä kuin kyseisenä vuonna sallittu enimmäismäärä. " (Julkaisu 590-A, Yksittäisten eläkejärjestelyiden rahoitus, IRS. Gov)

Ratkaisu # 3 on siirtää rahaa perinteiseen IRA: han.

Tätä kutsutaan IRA: n panokseksi. Olet muuttanut Rothin panoksen merkin perinteiselle IRA-panokselle. Voit uudelleen määritellä IRA: n maksuosuudet verotulojen erääntymispäivään asti, mukaan lukien laajennukset. Tämä tarkoittaa, että kunhan saat laajennuksen, voit suorittaa uudelleenmerkinnän 15. lokakuuta mennessä. Seuraavassa kerrotaan, mitä IRS: llä on sanomaan uudelleenarakterisoitumisesta:

"Voit ehkä käsitellä jonkin tyyppistä IRA: ta, koska se on tehty eri tyyppiselle IRA: lle. "Sinun täytyy yleensä maksaa maksu, joka siirretään IRA: n ensimmäisestä IRA: sta (johon se on tehty) toiselle IRA: lle toimitsijamiehelle. Jos siirto tehdään eräpäivään mennessä (mukaan lukien laajennukset) veroilmoitukselle verovuodelle, jonka aikana maksu on suoritettu, voit valita, että maksu on alun perin tehty toiselle IRA: lle sen sijaan, että se olisi ensimmäinen IRA: n sijasta. kolme seuraavista. "

" Sisällytä siirtoon kaikki rahoitusosuuteen kohdistuvat nettotulot. Jos tapahtui tappiota, siirrettävä nettotulos on negatiivinen.

• Ilmoita palautustasi verotuloksellasi sillä vuodella, jona osallistuminen.
• Käsittele panoksesta toisen IRA: n tekemä siihen päivämäärään asti, jolloin se todella toteutettiin ensimmäiselle IRA: lle. "
• (Julkaisu 590-A, Yksittäisten eläkejärjestelyiden rahoitus, IRS)

Ratkaisu # 4 on tehdä mitään yllä ja jättää ylimääräisen panoksenne Roth IRA: n sisällä.

On olemassa erityinen vero vain tämä vero on laskettu ja ilmoitettu lomakkeella 5329 (pdf).

Sinun on ehkä ajateltava, että maksut ovat yli 6% Kuitenkin kuusi prosenttia ei ole liian huono. Jos varat voivat kasvaa nopeammin kuin aika ajoin, minun pitäisi vain jättää Roth IRA: n pysäköidyt varat.Olet oikeassa, kuuden prosentin hieno ei ehkä ole liian huono

jos se on vain kertaluonteinen vero. Mutta se ei ole kertaluonteinen vero. Kuudennen prosentin valmistevero pudotetaan joka vuosi, "niin kauan kuin ylimääräiset rahoitusosuudet säilyvät IRA: ssa", IRS toteaa lehdistölle toimitetulla julkisen palvelun ilmoituksella (pdf). Mitä tarkoittaa "niin kauan kuin ylimääräiset maksut säilyvät IRA: ssa"? Selitän näyttämällä sinulle esimerkin.

Alicia maksoi 5 500 dollaria Roth IRA: lle verovuodelle 2014. Mutta hänen todellinen enimmäisrajansa oli 2 200 dollaria. Alicia maksoi Rothin IRA: lle 3 dollaria, 300 enemmän kuin hän oli sallinut. Hän ei korjannut lisämaksua 15. lokakuuta mennessä, pidennetyn määräajan. Alicia on velkaa 6 prosentin valmisteverot hänen vuoden 2014 ylimääräisestä panoksestaan ​​(198 dollaria). Hän havaitsee virheen ensi keväänä, kun hän työskentelee hänen 2015 veroistaan. Alicia on oikeutettu osallistumaan Rothin IRA: n 2 200 dollariin vuoteen 2015 mennessä. Hän päättää olla tekemättä mitään Rothin maksuosuuksia verovuodelle 2015. Tässä tilanteessa 2 200: aan hänen 3 300 dollarin ylimääräisen panoksensa siirretään ja imeytyy vuonna 2015. Hänen uusi ylimääräinen summa on $ 1, 100 (vastaavan valmisteveron ollessa $ 66).

Oletetaan, että tämä sama skenaario toistuu vuonna 2016. Alicin jäljellä oleva $ 1, 100 ylimääräinen panos imeytyy eroon siitä, kuinka paljon uutta rahaa hän osallistuu hänen Roth IRA: lle ja hänen todelliselle Roth IRA: n maksuosuudelle vuodelle.

Tässä tilanteessa Alicia maksaa valmisteverosta 264 dollaria kahden vuoden aikana. Ylimääräinen maksu on korjattu, koska hän ei ole lisännyt uusia säästöjä Roth IRA: lle. Vuoteen 2016 mennessä ylimääräinen rahoitusosuus on vahvistettu eikä IRS: lle tarvitse maksaa ylimääräistä valmisteveroa.

Lisätietoja Roth IRAsista

Yleiskatsaus Rothin yksilöllisiin eläkevastuihin

• Onko muuntaminen Roth IRA: han tekemään järki?
• Lisätietoja IRAsista

Yksilöllisten eläkevastuiden käsitteleminen

• Perinteiset IRA-maksuosuudet ja vähennysrajoitukset
• Mikä on Form 5498?
• Häiriöiden käsittely IRA: ssa
• IRA: t ulkomailla työskenteleville amerikkalaisille