Vuoden lopussa verovähennykset yksityishenkilöille ja pienyrityksille

Laskeutumisen tai ohjelmiston avulla selvittää, mitä velkaa Uncle Sam ei ole vuoden suosikki. Mutta tässä on hyviä uutisia - sinulla on laaja valikoima taktiikoita, jotta voit varmistaa, että vuoden 2016 verolaskelma ei ole muuta kuin sen täytyy olla.

Kaikkein järkevimmillä taktiikoilla voit analysoida nykyisen talouden, arvioida verotustilanteita 2016 ja 2017 sekä yksilöidä tämän vuoden tai seuraavan vuoden liiketoimet.

Nykyisten talouksiesi analysointi

Tämä alkaa kerätä tulosi, kulut ja säästöt vuodelle ja ennakoida, mitä he tulevat loppuvuodelle. Tietenkin, jos valmistelet vuoden 2016 veroilmoitustasi ensimmäisen vuoden jälkeen, sinun pitäisi saada kaikki vuoden 2016 tiedot käden ulottuvilla.

Arvioi, mitä ennakoitat tulosi, kulut ja säästöt ovat vuonna 2017.

Mitä etsit?

Voit käyttää näitä tietoja monin eri tavoin. Ensinnäkin se tunnistaa marginaalisen verokannustasi vuodelle 2016 ja kertoo, mitä se todennäköisesti on vuonna 2017. Onko se pysynyt suunnilleen samaa vai pidätkö korkeammassa veroluokassa yhden vuoden sisällä? Jos aiot olettaa olevan ensi vuonna alhaisempi verokanta, harkitse vuoden lopun tulojen siirtämistä ensimmäisen vuoden jälkeen, jos se ei ole liian myöhäistä. Jos sinulla on valinnanvaraa tietyn vähennyksen käyttämisestä yhden vuoden aikana, mutta ei molempia - tämä ei ole kaikkien vähennysten tapauksessa, mutta se voi tapahtua - harkitse vähennyksen siirtoa vuodelle, jolloin olet korkeammassa veroluokassa, joten teet parhaiten.

Jos et ole varma siitä, milloin voit tehdä tietyn vähennyksen, tarkista verovirkailija varmistaaksesi.

Seuraavaksi sinun on tunnistettava mukautettu bruttotulosi tai AGI vuosina 2016 ja uudelleen vuonna 2017. Monilla vähennyksillä ja hyvityksillä on vaiheittaiset raja-arvot - jos ansaitset enemmän kuin tämä summa, et voi vaatia niitä tai voit vain vaatia vähennettyä luottoa.

Onko AGIsi jommallakummalla vuodella lähestyttäessä vähennysrajoja mahdollisten vähennysten tai hyvitysten osalta? Jos näin on, harkitse tapoja siirtää tuloja tai korottaa tuloja, jotta AGI voidaan pitää haluamaasi kohteeseen.

Nyt on aika tehdä vähän kotitehtäviä. Ovatko verotukselliset tauot, joita voitte tehdä vuonna 2016, joka ei ole vuonna 2017? Joitakin suosittuja vähennyksiä ja hyvityksiä tulee uudistumaan ajoittain, ja kongressille koituu toimenpiteiden laajentamista - muuten verotaukot päättyvät. Joulukuun lopussa 2016 vanhentuneita verohelpotuksia ovat:

Opetuksen ja palkkioiden vähennys: Tämän ansiosta voit vähentää kelpoisuustodistukset ja niihin liittyvät koulutusmaksut itsellesi, puolisollesi tai huollettavallesi jopa 4 000 dollariin vuoteen 2016 mennessä.Tätä kutsutaan "yläpuolella" -vähennykseksi, joten sinun ei tarvitse eritellä vaatimusta, ja se vähentää AGI: täsi. Tämä voi olla hyödyllistä, jos olet kiinnostunut muiden luottojen asteittaisesta rajoittamisesta.
Kiinteistövakuudelliset kiinteistövakuudelliset luottolimiitit ja Ei-liike-elämän kiinteistövakuudelliset luottotiedot: Nämä hyvitykset maksavat sinulle osaa siitä, mitä käytät tekemällä tiettyjä energiatehokkaita parannuksia kotiisi 2016.
Asuntolainojen vakuutusmaksujen vähennys: Sinun on eriteltävä vaatimus tästä, mutta voit vähentää asuntolainojen vakuutusmaksuista ja / tai asuntolainan koroista maksetut maksut. Valitettavasti tämä vähennys ei ole käytettävissä myöskään vuonna 2017.

Tee nämä maksut ennen vuoden loppua, jos olet oikeutettu mihinkään näistä verohelpotuksista. Jos odotat kalenterin siirtymistä vuoteen 2017, ne eivät auta sinua verotuksellisesti.

Muut joustavat rahoituskulut

Sinulla on määräysvalta muutamia muita rahoitustoimia. Voit tehdä ne joko ennen vuoden loppua tai vuoden 2017 alusta lukien. Näihin kuuluvat:

Hyväntekeväisyysluvat
Varastojen, joukkovelkakirjojen ja muiden sijoitusten myynti
Roth-muunnokset
401k- ja IRA-jakauman ottaminen
Maksaminen
Maksujen muuttaminen 401 (k) tai vastaavaan eläkesuunnitelmaan

Vuosittaiset verotulot

Seuraavassa on muutamia asioita, kun käsität tuloja vuoden loppuun:

Tulotyyppi	Tulotason laskeminen	Tulosi kasvattaminen
Palkat	Lisää ennakkomaksuja 401 (k) tai vastaavanlaiseen eläkesuunnitelmaan tulojen vähentämiseksi. Kysy, voiko vuoden lopun palkkion maksua ensi vuonna tämän vuoden sijasta. Pidä kiinni kannustuspalkkioiden käytöstä.	Tee ylitöitä, pyydä korotusta, vähennä ennenaikaista vanhuusmaksua, siirrä eläkkeellemaksut veroviraston Roth 401 (k) tai Roth 403 (b) jälkeen. Käytä kannustimia.
Liikevaihto	Kulu verotuksessa vähennyskelpoisiin kuluihin, kuten laitteisiin ja tarvikkeisiin. Tee palkkasummaveroa tänä vuonna sen sijaan, että odotat 15.1. Määräaikaa, jotta voit vähentää Q4-palkkaveroa tänä vuonna. Pidä kiinni laskujen lähettämisestä ja keräämisestä saamisiin vasta seuraavalle vuodelle. Tunnista liiketoiminnan menetykset, jotka voivat korvata muita tuloja. Tarkastele eläkejärjestelyjä ja harkitse yksin 401 (k) asettamista ennen vuoden loppua.	Lähetä laskuja ja yritä kerätä maksamatta olevat saamiset vuoden loppuun mennessä. Odota rahaa liiketoiminnan kuluihin tammikuuhun saakka.
Pääomavoitot ja -tappiot	Käytä maksuerää tai vastaavanlaista vaihtoa, jotta voitot tulevaksi vuodeksi saataisiin. 39. 6 prosentin verokanta alkaa 415 dollarilla, 050 yksittäisillä hakijoilla ja 466 dollaria 950 avioparien osalta yhdessä vuonna 2016. Tämän verokannan mukaiset pitkän aikavälin voitot verotetaan 20 prosentilla 15 prosentin sijaan, ja ne voivat olla 3.Myös 8 prosentin nettotulotulot ylittivät. Harkitse "tappiot korjuu". Myydä positioita realisoitumattomilla tappioilla verotettavien voittojen vähentämiseksi. Ole varovainen, jos haluat ostaa 30 päivän kuluessa tappiollisia sijoituksia. Tämä voi luoda pestä myyntiä. Pidä kiinni myytävien kannattavuuksien myynnistä vasta ensi vuonna. Varmista, että siirtohäviöt koskevat lyhytaikaisia voittoja aina, kun se on mahdollista. Salkun tasapainottaminen verotyypeittäin mahdollisimman suuren verotustehokkuuden mukaan.	Harkitse "saalis korjuu". Myydä kaikki pitkän aikavälin voitot verotettavan tulon täyttämiseksi 15 prosentin yläosaan. Tällaiset voitot verotetaan nolla prosentilla. Myydä pitkän aikavälin voitot verotettavan tulon täyttämiseksi 35 prosentin ylärajan yläosaan. Tällaiset voitot verotetaan 15 prosentilla.
Eläkesijoitukset	Jos haluat nostaa huomattavan määrän eläkesuunnitelmasta, selvitä, onko parempi ottaa rahat tänä vuonna vastaan ensi vuonna tai levittää verovaikutusta vetämällä joitakin tänä vuonna ja seuraavaksi vuosi.	Tee tarvittavat vähimmäisjakaumat (RMD) vuoden loppuun mennessä. Jos käännyt 70 ½ vuotta vanha vuonna 2016, sinun ensimmäinen RMD olisi otettava 1. huhtikuuta 2016, mutta voit viivästyttää sitä vasta vuoden jälkeen 70 ½. Hahmo, jos se on edullisempi ottaa RMD tänä vuonna tai ottaa kaksi RMD ensi vuonna.
Pretax IRA: n muuntaminen verovelvolliseksi Roth IRA		Tämä lisää verotettavaa tuloa muuntamisvuonna. Voit peruuttaa tuloksen viimeistään 15. huhtikuuta tai 15. lokakuuta. Tämä on järkevää, jos verokustannukset ovat riittävän alhaiset verrattuna odotettuihin tulevaisuuden verokuluihin.
Sosiaaliturvaetuudet		Tulotason ansaitseminen voi tarkoittaa sitä, että enemmän etuja verotetaan.
Passiiviset tappiot vuokrista ja yrityksistä	Toteuta, onko passiiviset tappiot vähäisiä tai vähennyskelpoisia tänä vuonna. Jos näin on, passiiviset tappiot voivat vähentää muita tuloja. Jos ei, tappiot etenevät eteenpäin.	Harkitse passiivisen tulonsiirron kasvattamista tappionsiirtojen käyttämiseksi.
Liiketoiminnan nettotuotot	Harjoitus siirtää / siirtää vaihtoehtoja tulojen korvaamiseksi muina vuosina.	Lisää tuloja tappioiden ottamiseksi vastaan. Tällöin ylimääräinen tulo verotetaan tappion laajuuteen asti.

Nämä vinkit auttavat sinua hallitsemaan kuluja vuoden lopussa:

Kulutustyyppi	Kulutuksen nopeuttaminen	Kulujen lyheneminen

Osittaiset vähennykset	Kuvaa, jos voit tai haluat erotella tänä ja / tai ensi vuonna vertailemalla eriteltyjä vähennyksiäsi tavanomaiseen vähennykseen sinun arkistointitilastasi.	Jos on järkevää täsmentää ensi vuonna tämän vuoden sijasta, yksilöidä kustannukset, jotka voidaan siirtää vuoteen 2017.
Lääketieteellinen, hammashoito ja terveydenhoito	Vain lääketieteen, terveydenhoitokustannukset, jotka ylittävät 10 prosenttia AGI: stä, ovat verovähennyskelpoisia. Ylimääräisen 2,5 prosentin tauon verovelvollisille, jotka ovat 65 vuotta tai vanhempia, jolloin kynnys alenee 7,5 prosenttiin, on tarkoitus päättyä vuoden 2016 lopulla. Jos olet lähellä, mutta 10-prosenttisen AGI-kynnyksen alla, harkitse lisäkustannusten maksamista ennen vuoden loppua saadaksesi vähennyksen kynnysrajan yli. Näin saat ainakin vähennyksen pikemminkin kuin mikään. Jos olet ylittänyt kynnyksen, ylimääräiset lääketieteelliset menot ovat vähennyskelpoisia.	Jos tiedät, että sinulla on merkittäviä lääketieteellisiä kuluja vuonna 2017, tutustu, voitteko maksaa lääkärintodistuksesi ensi vuonna. Kun "kasvattaa" lääketieteellisiä kuluja yhdeksi vuodeksi, saatat päästä yli 10 prosentin AGI-kynnysarvon.
Valtion arvioidut verot	Maksat valtion arvioidut verot vuoden loppuun mennessä vähentämään ne tänä vuonna. Tämä toimii vain, jos olet tai osaa jakaa ja et ole riippuvainen vaihtoehtoisesta vähimmäisverosta. Pidä kiinni maksamasta Q4-tilastosi arvioitasi tammikuun loppuun, jos on edullisempaa vähentää ne 2017-paluustasi.
Kiinteistövakuutus	Maksat seuraavasta kiinteistöveron erästä ennen vuoden loppua, jotta vähennät sen tänä vuonna. Tämä toimii vain, jos olet tai pystyt erottamaan ja et ole AMT: n alainen.	Maksa seuraava kiinteistöverovelka vuonna 2017 vähentämään se vuonna 2017.
Hyväntekeväisyys	Lahjoita rahaa 31. joulukuuta mennessä lahjoituksen vähentämiseksi tänä vuonna. Lahjoita muita kuin käteisvaroja, kuten vaatteita, huonekaluja tai ajoneuvoja 31. joulukuuta mennessä saadaksesi vähennyksen tänä vuonna. Harkitse avunantajan neuvonantajaryhmää, jos haluat antaa, mutta et ole varma, mitä hyväntekeväisyyttä haluat lahjoittaa. Siirrä lahjoituksia vasta ensi vuonna, jos vähennys tuottaa suurempia verosäästöjä vuonna 2017.	Valitse oikea vuosi, jotta hyväntekeväisyysjärjestö tuottaa eniten verohelpotuksia.

Seuraavassa on muutamia huomioita rahan säästämisestä vuoden lopussa:

401 (k) tai 403 (b) Eläkesuunnitelmat	Vuoden 2016 työntekijöiden maksuosuudet on suoritettava viimeistään 31.12. vuoden viimeisestä palkkakuvastasi. Päätä, kuinka paljon haluat maksaa jokaisesta palkkasummasta, joten olet valmis menemään tammikuussa 2017 maksuosuuksiin. Päätä, kuinka paljon varata aikaisempien perinteisten ja / tai verovelvollisten Rothin tilinpäätökset vuodelta 2017.
Perinteinen IRA	Vuoden 2016 maksuosuudet maksetaan 17.4.2017 mennessä, joten IRA: n odottamat odotukset seuraavaan vuoteen tarvittaessa. Määritä, kuinka paljon, jostain, perinteisistä IRA-maksuistasi on verovähennyskelpoisia.
Roth IRA	Verovuodelle 2016 maksettavat maksut maksetaan viimeistään 17.4.2017. Määritä, kuinka paljon, jos olet, olet oikeutettu osallistumaan Roth IRA: han. Harkitse Roth IRA: n rahoitusta ja säästäjän luottoa, jos olet oikeutettu.

Muut muutokset verovuonna 2016

Seuraavassa on muutama muu päivitys, joka pitää mielessä, kun teet kaikki nämä päätökset.

Henkilökohtaiset ja riippuvaiset poikkeukset ovat 4, 050 dollaria verovuoden 2016 osalta.
Vakiovähennys pysyy samana kuin vuonna 2015 kaikille veronmaksajille, paitsi niille, jotka täyttävät kotitalouden päällikön.Niiden vähennys nousee 9 300: een vuonna 2016.
Ulkomaisen ansiotulon vähennys kasvaa 101, 300 dollariin.
Terveyden säästötileille maksettavien maksuosuuksien vuotuinen vähennyskelpoinen määrä kasvaa vuoteen 2016 perheavustuksiin 6,750 dollariin, mutta pysyy samana kuin vuonna 2015 yksilöille.
Määrättyjen vähennysten asteittainen väheneminen henkilöille, joiden tulot ovat $ 259, 400 tai enemmän vuonna 2016, ja 311 300 dollaria aviopareille yhdessä. Alennetuista vähennyksistä vähennetään 3 prosenttia näillä tulotasoilla.