10 IRA: n ylivalutaussäännöt

IRA-siirtymän katsotaan olevan hienovarainen ero ja mitä IRA-siirtoa pidetään. Tärkeää tietää - joko jollakin verovapaalla verotuksella varat on talletettava uuteen tiliin viimeistään 60 päivän kuluttua siitä, kun ne on poistettu vanhasta.

Seuraavassa on kymmenen usein kysyttyä kysymystä siitä, miten nämä IRA: n siirrot ja siirrot toimivat, ja mitä voit ja et voi tehdä.

Siirrettävät varat yhä työssäkäyvien

Useimmat yritysten eläkejärjestelyt eivät salli sinun siirtää varoja pois suunnitelmasta, kun olet vielä töissä. Jos haluat tietää, tekevätkö heidät, voit soittaa suunnitelmasi sponsoriin ja kysyä, sallisiko hän niin kutsuttu "käytössä olevan jakelun". Suunnitelman ei tarvitse antaa tätä vaihtoehtoa.

Käytössä oleva jakelu on erilainen liiketoimintatapa kuin lainan tai vaikeuksien peruuttaminen. Käytössä oleva jakelu on tapahtuma, jossa voit siirtää osan suunnitelmasi varoista itsenäisesti ohjatuksi IRA-tilillesi, kun työskentelet edelleen. Vain osa suunnitelmista sallii tämän.

Kun sinä et ole enää töissä siellä, säännöt muuttuvat. Tuolloin voi olla järkevää siirtää varoja suunnitelmistasi IRA-tilille. Jotta vältetään veron pidättäminen, sinun on valittava suorat IRA-rollover , jossa tarkistetaan uuden rahalaitoksen maksettavaksi uudeksi toimitsijamiehenä tai säilytysyhteisönä.

Vaikka useimmat ihmiset ajattelevat IRA: n siirtymistä liikkuvat varat 401 (k): sta IRA: han, on myös käänteinen rollover, jossa siirrät IRA-rahat takaisin 401 (k) -suunnitelmaan. Jos sinulla on pieniä IRA-tilejä monissa paikoissa, ja työnantajan suunnitelma tarjoaa hyvät rahastovalinnat, joilla on alhainen maksu, tämän käänteisen rollover-vaihtoehdon avulla voidaan yhdistää kaikki yhteen paikkaan.

Verovelvoitteet, kun siirrät varoja työnantajan suunnitelmasta IRA: han

Jos oikeutettu rollover-jakelu maksetaan suoraan sinulle, 20 prosenttia siitä on pidätettävä liittovaltion veroista. Tämä lähetetään suoraan IRS: lle. Tämä pätee myös, jos aiot siirtää jakelun perinteiselle IRA: lle. Voit välttää tämän pakollisen veron pidättämisen valitsemalla suoran rollover-vaihtoehdon, jossa jakelutarkastus maksetaan suoraan uudelle rahoituslaitokselle.

Varojen siirtäminen yhdestä IRA: sta toiseen IRA

IRA-siirto tapahtuu, kun siirrät IRA-varoja yhdeltä rahoituslaitokselta suoraan toiseen. Niin kauan kuin maksua ei ole maksettu, siirto on verovapaata.

IRA-varojen käyttäminen Verotonta Jos talletetaan takaisin IRA

Jos nostat varoja IRA: sta ja sitten siirrät ne IRA: lle uudelleen 60 päivän kuluessa, tapahtumaa ei veroteta.Voit tehdä tämän tyyppisen IRA-siirron vain kerran 12 kuukauden ajanjaksolla. Tämä yhden vuoden vuodessa annettu määräys ei koske varainhoitajan siirtoja, jos rahat lähetetään suoraan toisesta laitoksesta toiseen.

Voit käyttää tätä 60 päivän varausta "lainata" varoja IRA: sta lyhyeksi ajaksi. Jos joku jaksoista ei kuitenkaan makseta takaisin 60 päivän kuluessa ja olet alle 59 ½ vuotta, sitä pidetään IRA: n varhaisessa peruuttamisessa verojen ja rangaistusten varalta, ellei voit saada poikkeusta.

IRA-valitsimen käyttäminen Siirrä osalle tiliä

Onneksi IRA-rolloverit eivät ole kaikki tai ei mitään ehdotusta. Voit käyttää IRA-rolloveria siirtää osa varoista yhdestä IRA: sta toiseen tai eläkkeelle siirtymisen jälkeen, jotta voit siirtää osan yrityksen eläkkeelle suunnatusta suunnasta IRA: lle.

IRA: n periminen ja oman IRA: n käyttöönotto

Jos perit perinteisen IRA: n puolisolta, voit siirtää varoja omalle IRA: lle tai voit valita sen perimäksi IRA: ksi. On olemassa etuja ja haittoja tekemällä se joko tavalla.

Jos perit perinteisen IRA: n jollakin muulla kuin puolisollasi, et voi rullata sitä tai sallia sen saada rollover-maksu. Sinun on peruutettava IRA-omaisuus tietyn ajan kuluessa vaaditun vähimmäisjakauman (RMD) sääntöjen mukaisesti.

Tarvittavat vähimmäisjakaumivaatimukset

Määrät, jotka on jaettava tietyn vuoden aikana vaadittujen vähimmäisjakosääntöjen mukaisesti, eivät ole IRA-rollover -hoidon mukaisia.

Voit kuitenkin jakaa investointisi osuustasi IRA: stasi RMD-vaatimusten täyttämiseksi. Nämä osakkeet voivat sitten jäädä sijoittamaan ei-eläkevakuutusliikkeeseen. Olitpa jakaa rahaa tai osakkeita, minkä tahansa IRA: sta jakamasi määrä raportoidaan 1099-R: ssä ja se sisällytetään verotulokseen tulona.

Raportointi IRA: n liikerataa verotuksessa

IRA: n uudelleenlataukset ilmoitetaan verotuloksellasi, mutta ei verotettavana liiketoimena. Vaikka oletkin oikein suorittanut IRA-rolloverin, on mahdollista, että suunnittelijaasiamies tai huoltaja raportoi sen väärin 1099-R: ssä, jonka he antavat sinulle ja IRS: lle. Olen nähnyt tämän tapahtuneen monta kertaa urani aikana.

Jos omaisuudenhoitaja ilmoitti tapahtumasta virheellisesti ja siirrät asiakirjat verovirkailijalle ilman selvitystä tapahtumasta heille, saatat ilmoittaa palautuksestasi väärin. Varmista, ettet maksa veroa IRA: n uudelleenkorotukselle tai siirrolle, selitä huolellisesti kaikki IRA: n muutokset tai siirrä veroviranomaisille tai tarkista kaikki asiakirjat, jos valmistelet omaa palautetta.

Rollover verojen jälkeiset rahastot Roth IRA: lle

Viimeaikaiset verotusasetukset vahvistavat, että verotuksen jälkeinen raha ammattitaitoisessa työsuunnitelmassa voidaan rullata Roth IRA: lle. Tämä on loistava vaihtoehto, sillä Roth IRA -rahat kasvavat verottomina, eikä sinun tarvitse vaatia jakeluja Rothilta.

Yhtiön varaston siirtäminen Planista IRA: han

Voit käyttää erityistä verosääntöä jakamaan osakekannan osakkeet pois suunnitelmasta, kun olet eläkkeellä tai et enää työskentele siellä.Tämä on jakeluvaihtoehto nimeltään Net Realized Appreciation (NUA). Osa 401 (k) s voi sallia siirtää olemassa olevat osakkeet suoraan IRA: han. Monet laitokset tarvitsevat varoja käymään IRA: nne käteisenä sijasta osakkeina. Tarkista 401 (k) -suunnitelmasi varainhoitaja nähdäksesi, mitä jakeluvaihtoehtoja sallitaan.