2016 - Kuinka verot normaaleihin IRA-jakeluihin tekevät

Kun olet saavuttanut 59 ikävuoden iän, voit jakaa jakamasi IRA: stasi, etkä maksa rangaistusveroa. Mutta peruuttamasi summa on edelleen tuloveroa. Normaalit IRA-jakaumat sisältyvät riville 15a ja / tai 15b 1040-veroilmoituksessasi. Tämä tarkoittaa, että nostettu summa sisällytetään laskentaan, joka määrittää, kuinka paljon verotettavaa tuloa sinulla on kyseiselle kalenterivuodelle.

Kuinka paljon veroa maksan IRA-jakelusta?

IRA-jakauman maksamasi veron kokonaismäärä riippuu kyseisen vuoden tuloista ja vähennyksistä.

Jos katsot 1040-verolomaketta, näet rivillä 15 olevan paikan "IRA-jakeluille. "Jos IRA: nne rahoitettiin ennen veroja, koko jakelusumma verotetaan ja tulee riville 15b.

IRA-jakautumasi määrä lisätään muihin tulonlähteisiin, joten sinun on määritettävä mukautetut bruttotulot. Oikaistu bruttotulosi vähennetään sitten vähennysten ja verovapautusten perusteella, ja tuloksena on verotettava tulosi. Jos sinulla on paljon tuloja eikä paljon vähennyksiä, odota, että maksat enemmän veroa IRA-jakelusta kuin henkilö, jolla on vähemmän tuloja ja enemmän vähennyksiä.

Jos et ole vielä ikä 59 ½, IRA-jakeluun sovelletaan myös 10 prosentin rangaistusveroa, ellei sinulla ole poikkeusta varhaisesta peruuttamisverosta.

IRA Distribution Taxation Example

Katsotaanpa yhdestä 60-vuotiaasta, joka tarvitsee IRA: n noston kattamaan elinkustannukset.

Hänen täytyy ottaa $ 2, 500 jokaisen kuukauden alussa koko vuoden. Raha tulee IRA-rolloverista, joka tuli alunperin entisen työnantajan 401 (k) suunnitelmasta.

IRA-rolloveria ei verotettu, kun se siirrettiin 401 (k) -suunnitelmasta, koska tapahtuma suoritettiin asianmukaisesti kaikkien rollover-sääntöjen mukaisesti.

Varat menivät oikein 401 (k): sta uuteen varainhoitajaan, joten IRA: n omistajalla ei koskaan ollut varoja.

Tämä henkilö haluaa saada kuukausittain 2 500 dollaria, ja se siirtyy automaattisesti sekkitilille. Päivämäärä, jona se lähtee IRA-rolloverista, katsotaan toteutetuksi IRA-jakeluksi, joka on verotettava.

Lisäksi 30 000 dollaria IRA-jakeluissa (12 kertaa 2 500 dollaria) hänellä on myös muita tuloja eläkkeestä, joka on 12 000 dollaria. Koko mukautettu bruttotulo (AGI) on 42 000 dollaria.

Tämä henkilö ei eriteltävä vähennystä ja käyttää tavanomaista vähennystä ($ 6, 300 vuonna 2016) ja henkilökohtainen vapautus ($ 4, 050 vuonna 2016). Ota AGI, vähennä vähennys ja vapautusmaksut, ja saat 31, 650 verotettavaa tuloa.

Vuoden 2016 verokannat osoittavat, että yhden henkilön osalta verotettavan tulon ensimmäinen 9, 275 dollaria verotetaan 10 prosentilla.Verotettava tulo 9 dollaria, 276 dollaria ja 37 dollaria 650 verotetaan 15 prosentin verokannalla. Tulos: tämä henkilö maksaa 4, 284 dollaria veroissa.

Jos tämä henkilö olisi veronsa pidättäytynyt IRA-jakelustaan ​​ja heidän eläkkeensä 10 prosentin korolla, he olisivat maksaneet tarpeeksi koko vuoden. Jos heillä ei ollut veroja pidättäytyneitä, heidän on kirjattava tarkastus 15. huhtikuuta ja saatava joutua maksamaan myös alv-maksuveron.

Kun huomioit budjetin tarpeesi eläkkeelle, älä unohda varoja verojen perimiseen.