6 Yleistä kysymystä IRS-tilintarkastuksista

IRS: n auditointi-myyttejä on paljon, ja pienyrittäjät vaativat paljon kysymyksiä. Esimerkiksi:

• Onko minun raportoitava kaikki 1099 tulotani?
• Voinko tarkistaa, jos yritykseni ei tee voittoa?
• Mitkä yritysverovähennykset herättävät tarkastuksen?

Ja enemmän. Seuraavassa on muutamia yleisesti esitettyjä kysymyksiä IRS-tilintarkastuksista ja tilanteista, joissa IRS voisi tarkastella yritystä:

1. Pitäisikö minun ottaa kotityöalan vähennys? Olen kuullut, että IRS tarkastelee tarkasti tätä vähennystä.

Kotityöverovähennys on tullut helpommin saatavaksi, kun IRS: stä on tehty uusi yksinkertaistettu vähennyslaskenta.

Mitä suurempi vähennyksen määrä, sitä tarkemmin IRS tarkastelee veroilmoitusta. Mitä he katsovat on, oletko väittänyt tämän vähennyksen oikeutetusti käytävään tilaan, jota käytetään "säännöllisesti ja yksinomaan" liiketoiminnallisiin tarkoituksiin.

IRS voi - ja joskus myös - käydä kotiisi varmistaaksesi, että käytät yrityksesi toimistotilaa IRS: n sääntöjen mukaisesti. Tämä tarkoittaa, ettei koskaan käytä tilaa missään kuin liike-elämässä. Vähennykset on evätty jopa kerran vuodessa henkilökohtaiseen käyttöön. Katsokaa tilaa, sillä IRS voisi katsoa sitä, jotta voitko läpäistä testin.

Lue lisää siitä, mitä IRS sanoo kotitoimiston vähennyksistä.

2. Voinko vaatia auton liiketoiminnan käyttöä?

Kyllä, mutta temppu täällä - samoin kuin kaikki liikevoiton vähennykset - on pystyttävä osoittamaan, että yritys käyttää. Sinulla on oltava täydet, tarkat ja ajanmukaiset tietueet kaiken liikenteen ajamisesta. Ei tietueita, jotka on koottu tammikuussa viimeisen vuoden aikana.

Älä yritä väittää, että käytät autoa 100% liiketaloudelliseen käyttöön.

Lue lisää siitä, mitä IRS kertoo auton liikekäytöstä.

3. Kuinka paljon aterioita ja viihdykustannuksia voin vähentää? Mikä on "liiallinen"?

IRS on viime vuosina myöntänyt vain 50% liiketoiminnan aterioista ja viihdykustannuksista.

Mutta niin, älä liikaa näitä kuluja, yrittäen piilottaa henkilökohtaisia ​​kuluja. Kuten tämän luettelon muissa kohteissa, sitä korkeampi määrä on sitä suurempi riski, että IRS kutsuu sinua "punaiseksi".

Lue lisää yritysviihteestä aiheutuvista kuluista IRS-julkaisussa 463.

4. Minulla on useita vuosia tappiot yritykselleni. Onko tämä ongelma?

Tämä on kova vastaus, koska jokainen tapaus on ainutlaatuinen. IRS: llä on joitakin suuntaviivoja "harrastusvahinkoiksi" - yrittäen vaatia liiketoimintakustannusvähennyksiä aktiviteettiin, joka on todella harrastus. IRS sanoo,

Voit yleisesti vähentää harrastuskuluja, mutta vain harrastatulojen määrään saakka. Harrastus ei ole yritys, koska sitä ei kanneta voittoa tuottamaan.

IRS arvioi useita tekijöitä määritettäessäsi, onko yrityksesi liiketoiminta vai harrastus. Se tutkii, oletko tehnyt voittoa muutamassa vuodessa. IRS sanoo: "Toiminta on ennakoitu, jos se tuottaa voittoa vähintään 3 viimeisen viiden verovuoden aikana, mukaan lukien kuluvan vuoden." Huomaa kuitenkin, että monet muut tekijät päätyvät määrittelyyn, mukaan lukien:

• Teetkö tämän toiminnon liiketoiminnan tavoin?
• aikaa ja vaivaa, johon sinä laitat sen
• riippuuko tämä tulo
• onko tappio ylittänyt oman hallintosi, kuten käynnistysvaiheessa
• voit näyttää aikomuksenne tehdä voittoa.

Aikataulun C harrastustoiminnasta aiheutuvien tappioiden vähentäminen voi aiheuttaa IRS: n tarkastelemaan tarkemmin paluuta.

5. Omat 1099 tulot eivät vastaa veroilmoitustulojaani? Mitä teen?

Sinun on ilmoitettava KAIKKI liiketoiminnan tulot, vaikka et saisi 1099-erilaista lomaketta. Sinun 1099 tulot ovat tuloja, joita saat työskentelemällä jonkun muun puolesta vuoden aikana. 1099 tulosi eivät välttämättä sisällä kaikkia yrityksesi tuloja, eikä sinulla ole 1099 tuloa, jos sinulle maksetaan alle 600 dollaria.

Yksi suurimmista tarkastuksen laukaisijoista on väärin sovitettu tulo. Jos saat asiakirjan, jossa on tuloja, mukaan lukien IRS-lomake 1099-MISC itsenäisten sopimuspuolen tuloihin, sinun on sisällytettävä nämä tulot veroilmoitukseen.

Ei raportoitava tulo on yksi parhaista tavoista saada auditointi ja rangaista. Käännä 1099-MISC-lomake verovirkailijalle niin, että se tallennetaan yhdessä muiden liiketoiminnan tulojen kanssa. Jos tallennat oikein, 1099 tulot eivät saa kaksinkertaistaa liiketoiminnan tuloja.

6. Jos lähetän laajennuksen, luo se tilintarkastukseen?

IRS: llä on helppoa tehdä hakemus laajennushakemuksesta, eikä ole järkevää, että tämä olisi helppoa tilintarkastuslupaa. Kelly Phillips Erb (TaxGirl), joka kirjoitti Daily Financeille vuonna 2009, sanoo, että "laajennuksen tekeminen voi jopa pienentää tilintarkastuksesi mahdollisuuksia, koska se antaa sinulle enemmän aikaa kokoamaan viime vuoden yritystietoja saadaksesi lisää vähennyksiä ja tekemään parempia päätöksiä". Vain varmasti maksamaan vero, joka erääntyy erääntymispäivänä, jotta vältyt palautuksen palauttamisesta IRS: llä. Jos veroja ei makseta eräpäivään mennessä, seurauksena voi olla sakkoja ja rangaistuksia.

Vastuuvapauslauseke: Tässä artikkelissa ja tällä sivustolla oleviin tietoihin ei ole tarkoitus sisältyä vero- tai oikeudellisia neuvoja. Tekijä ei ole CPA tai asianajaja, ja antaa vain yleistietoja. Lait ja asetukset muuttuvat ja jokainen yritystilanne on ainutlaatuinen. Keskustele kaikista toimista tai päätöksistä, joilla voi olla vero- tai oikeudellisia seuraamuksia asianajajan ja verovirkailijan kanssa.