Yksittäisten eläkevakuutusten ymmärtäminen

Yksittäiset eläkkeellepanot, jotka tunnetaan nimellä IRA: t, ovat periaatteessa säästöjä, joissa on paljon rajoituksia. IRA: n tärkein etu on, että voit lykätä verojen antamista säästösi tuloista ja kasvusta, kunnes rahat todella nostetaan. Tärkein haittapuoli on se, että verolainsäädäntö asettaa rangaistuksia, jos sinun on peruutettava varoja ennen kuin täytät 59 ikävuotta.

IRA-tyyppejä on useita ja niillä kaikilla on omat verovaikutukset ja kelpoisuusvaatimukset.

Perinteiset yksilölliset eläkevastuut

Perinteisen IRA: n edut ovat:

• Voit hakea verovähennystä, kun annat rahaa perinteiseen IRA: han. Tämä vähennys vähentää verotettavaa tuloa, joten lopputulos on se, että et maksa tuloveroa rahoista, jotka on asetettu tilille.
• Säästöt kasvavat verotuksessa. Sinun ei tarvitse sisällyttää IRA: lta korkoa, osingotusta tai myyntivoittoa vuotuiseen veroilmoitukseenne.
• Kun nostat rahat, IRA: n jakelu sisältyy verotettavaan tuloon. Sitä verotetaan tavallisina tuloina. Maksat tehokkaasti myöhemmin rahat, joita ansaitset tänään, ansiotulojen verovähennysten ansiosta. Monet eläkeläiset joutuvat alhaisempaan verokantaan kuin he olivat työskennelleet ja ansaitsevat, joten saatat päätyä maksaaksenne vähemmän rahamäärää.

Nyt alaspäin:

• Et vain maksa veroja rahoista, jos huomaat, että sinun on peruutettava osa ennen eläkkeelle siirtymistä. Maksat lisäksi 10 prosentin verorangaistuksen kyseiselle varhaiselle jakelulle, jos nostat rahaa ennen 59 ikävuoden täyttymistä.
• Sinun on aloitettava rahan nostaminen perinteisestä IRA: sta alusta alkaen, kun olet saavuttanut 70 vuoden ikäisen vuoden. Sinun on otettava ainakin vaadittu vähimmäisjakauma tai "RMD" vuosittain tai saat 50 prosenttia maksetusta RMD-summasta valmistetusta verosta, jota et ole maksanut säännöllisestä tuloverosta, koska et nostanut rahaa.

• Joitakin rajoituksia on, kuka voi vähentää perinteisiä IRA-maksuja. Jos puoliso tai puolisosi kuuluvat myös työeläkejärjestelmään, vähennys voi olla rajoitettua tai et välttämättä voi vähentää mitään panoksestasi lainkaan.

Perimättömiä perinteisiä yksilöllisiä eläkevastuita

Epäedullinen IRA on perinteinen IRA, mutta maksuosuudet eivät ole verovähennyskelpoisia. Mikä on tämä etu? Säästöt kasvavat yhä verotuksellasi, kunnes alkaa jakautua, ja näiden osuuksien pääosa on verovapaata eläkkeelle, koska olet jo maksanut veroja sijoitetuista rahoista sinä aikana, kun olet ansainnut sen.Kasvuosuutta verotetaan tavallisina tuloina.

Ihmiset yleensä päätyvät irralliseksi IRA: ksi, kun he joutuvat hyvin erityiseen taloudelliseen tilanteeseen:

• He kuuluvat eläkkeelle suunnitelmaan työnantajansa kautta, ja
• Heidän tulot ovat liian korkeat jotka ovat oikeutettuja vähentämään perinteisten IRA-maksujensa, ja
• Ne eivät voi rahoittaa Roth IRA: ta, ja
• He haluavat lisätä säästöjä eläkkeelle verotuksessa.

IRA: n ja perinteisen IRA: n ensisijainen ero on alkuperäisen maksuosuuden verokohtelu.

Kaikki muut perinteisiin IRA-standardeihin sovellettavat säännöt koskevat myös täällä. Vanhentumisaikoja on edelleen 10 prosentin ylimääräinen sakkorangaistus, ja jakautuminen alkaa tilivuoden aikana 70 vuoden ikävuoteen asti.

Rothin yksilölliset eläkevakuutukset

Roth IRA tarjoaa mahdollisia verovapaita säästöjä ja jakelua. Toisin kuin perinteinen IRA, et saa vähennystä maksuosuuksillasi, kun teet ne. Tämä tekee nämä tilit samanlaisiksi kuin ei-helpottavat IRA: t, mutta eroavaisuudet jakautumisten verotuksessa ovat huomattavia.

Roth IRA: n tärkeimmät ominaisuudet ovat:

• Osuudet eivät ole verovähennyskelpoisia
• Sinun ei tarvitse maksaa tuloveroa Roth IRA: n sisällä olevien säästöjen tuloksesta ja kasvusta
• Roth IRA on täysin verovapaita edellyttäen, että täytät tietyt ehdot.
• Voit osallistua Roth IRA -ohjelmaan, vaikka olet työssänne eläkkeelle siirtymissuunnitelmassa
• Roth IRA: ille on jonkin verran tulorajoituksia
• Vaaditut vähimmäisjakosäännöt eivät koske Roth IRAs

IRA: n maksuosuuksia

Perinteisen IRA: n tai Roth IRA: n vuosittain tai näiden kahden yhdistelmän kokonaismäärä voidaan rajoittaa 5 500: een vuoteen 2017 mennessä. Tämä raja on pysynyt ennallaan vuodesta 2013 alkaen, kun se kasvoi $ 5 000 raja, joka oli käytössä vuonna 2012.

Mutta voit osallistua enemmän, jos olet yli 50-vuotias, jopa 1 000 dollaria . Tätä kutsutaan "catch-up" -panokseksi ja se pysyy samana vuosi vuodelta.

Näitä maksuosuuksia sovelletaan perinteisiin, irrallisiin ja Roth IRA -tyyppeihin. Jos haluat rahoittaa sekä perinteistä IRA: ta että Roth IRA: ta, voit rahoittaa kullekin varojen yhdistelmän, mutta yhdistetty kokonaismäärä ei voi ylittää vuosittaista rajaa. Voit esimerkiksi laittaa $ 2, 750 perinteiseen IRA-arvoon ja toinen $ 2, 750 Roth IRA: han.

Yksinkertaistettu työntekijän eläkevakuutuslaskenta

SEP IRA: t ovat eräänlaista ryhmäeläkejärjestelmää. Työnantaja laatii SEP IRA -suunnitelman, ja sen jälkeen hän osallistuu perinteiseen IRA: han, joka on perustettu SEP IRA: n sisällä. Nämä suunnitelmat ovat suosittuja itsenäisten ammatinharjoittajien keskuudessa, koska ne mahdollistavat korkeampia maksuosuuksia kuin säännölliset IRAs. Muussa tapauksessa SEP IRA: ita hoidetaan samalla tavalla kuin perinteiset IRA: t. Maksut suoritetaan ennen veroja dollareina, jakautumia verotetaan tavallisina tuloina, ja rangaistukset ovat alkuvaiheessa.

Työntekijöiden säästöpalkkiojärjestelmät

SIMPLE IRAs ovat myös ryhmäeläkejärjestelyä. Heidän on helpompi perustaa ja ylläpitää 401 (k) tai eläkejärjestelyjä, mutta he tarjoavat alhaisempia maksuosuuksia kuin muut ryhmäsuunnitelmat. SIMPLE IRA: n avulla voit maksaa veroja ennen veroja työnantajan vastaavia maksuja vastaan. Jakoja verotetaan tavanomaisina tuloina, ja rangaistukset ovat alkuvaiheessa.

Kun maksuosuudet on tehtävä

Voit osallistua IRA: n varoihin milloin tahansa vuoden aikana. Kun vuosi on päättynyt, voit silti osallistua edellisen vuoden IRA: han niin kauan kuin maksu on suoritettu huhtikuun verotusaikana. Tämä tarkoittaa sitä, että verovuoden 2017 osalta IRA-rahoituksen määräaika on 17. huhtikuuta 2018.