Kun IRAs tai 401 (k) s ovat saatavissa velkojille

Usein kysytään kysymyksestä: kun joku kuolee jättämällä IRA: n tai 401 (k): n, täytyy rahat käyttää maksamaan laskujaan? Jos rakastasi on äskettäin kuollut ja hän omisti tämäntyyppiset eläkevakuutukset, voit hyötyä sääntöjen ymmärtämisestä. Nopea ja helppo vastaus on, että se riippuu siitä, onko tilillä nimetty edunsaaja, joku muu kuin hänen kuolinpesänsä, hänen kuolemansa hetkellä.

Mikä on nimetty edunsaaja?

IRA: lla tai 401 (k): llä on nimetty edunsaaja, jos kuolinjakso on täyttänyt edunsaajan nimeämislomakkeen tilille ennen kuolemaansa.

Jos ainakin yksi näistä nimetyistä edunsaajista selviää elatusvelvollisen, eläkevakuutus siirtyy suoraan kyseiselle henkilölle probaatin ulkopuolelle. Se välttää kuolleen velkojien ulottuvuuden, koska osa todentamisprosessista sisältää kiinteistöomaisuuden käyttämistä velallisen velkojen tyydyttämiseksi. Jos IRA tai 401 (k) ei tule osaksi kiinteistöä, sitä ei voida käyttää maksamaan kuolleen lopullisia laskuja.

Mitä tapahtuu, jos ei ole jäljellä nimetty edunsaaja?

Jos kuolema on täyttänyt edunsaajan nimityslomakkeen ennen kuolemaansa, mutta kaikki nimetty edunsaajat edeltävät häntä, yksi kahdesta asiasta voi tapahtua:

• IRA- tai 401 (k) -tili siirtyy kuolleen todistajan omaisuuteen ja tulee jotka ovat käytettävissä maksamaan velallisen lopulliset laskut, tai
• IRA tai 401 (k) siirtyvät välittömästi ICE: n tai 401 (k) säilyttäjän maksupolitiikan ehtojen mukaisesti suoraan perinnönjättäjän perillisille. Jos näin tapahtuu, IRA: ta tai 401 (k): tä ei käytetä maksamaan jälkeläisen lopullisia laskuja.

Perilliset ovat yksilöitä, jotka ovat niin läheisesti läheisyyteen liittyneitä, heillä olisi oikeus periä hänet ilman tahtoa.

Mitä tapahtuu, jos toimeksisaaja ei onnistunut täyttämään edunsaajan nimeämismuotoa?

Jos perijä ei onnistunut saamaan edunsaajan nimeämislomaketta, samat kaksi skenaariota voi tapahtua. Joko IRA tai 401 (k) kulkevat kuolinpesän todistusaineistoon, ja ne ovat käytettävissä maksaakseen jälkeläisen lopulliset laskut tai IRA tai 401 (k) kulkevat suoraan kuolleen perillisille, jotka ovat turvallisia käsistä velkojille.

Mitä tapahtuu, jos haltijan omaisuus on nimetty edunsaaja?

Tässä ei ole arvailua. Eläkevakuutus menisi hänen omaisuutensa lopulliseen siirtoon hänen omaisuutensa edunsaajille, jotka on nimetty hänen tahtonsa vastaanottamaan omaisuutensa. Mutta nämä edunsaajat voivat periä vain jäljelle jääneensä jälkeisen elatuksen lopulliset laskut, verot ja kulut, jotka maksavat kiinteistön.

Eläkesäätiöitä käytetään maksamaan nämä laskut ja kulut, ellei kiinteistöllä ole riittävästi rahaa muutoin velkojen tyydyttämiseen, kuten jos edunjättäjällä oli henkivakuutus, josta hänelle oli maksettava omaisuutensa tähän tarkoitukseen.

Jotkut monimutkaiset verolainsäädännöt koskevat perittyjä ERISA-kelpoisia eläkkeitä, joten on todennäköistä, että toimeksiantaja tai omaisuuden edustaja myy ensin muuta omaisuutta, jos kiinteistöjä on selvitettävä näiden velvoitteiden täyttämiseksi.

HUOMAUTUS: Lait muuttuvat usein ja nämä tiedot eivät välttämättä heijasta viimeaikaisia ​​muutoksia. Ota yhteys asianajajaan nykyisestä oikeudellisesta neuvonnasta. Tässä artikkelissa olevat tiedot eivät ole oikeudellisia neuvoja eikä korvaavat oikeudellista neuvontaa.