Mikä on kassavirta ja miksi se on tärkeää?

Mikä on Cash Flow?

Rahavirta on rahaa, joka liikkuu (virtaa) yrityksesi sisällä ja ulos kuukaudessa. Vaikka näyttäisi joskus, että kassavirta menee vain yksi tapa - pois liiketoiminnan - se virtaa molempiin suuntiin.

• Cash on tulossa asiakkailta tai asiakkailta, jotka ostavat tuotteita tai palveluita. Jos asiakkaat eivät maksa ostohetkellä, jotkut kassavirrasi tulevat myyntisaamisista.

• Käteinen on menossa pois yrityksestäsi maksujen muodossa, kuten vuokran tai kiinnityksen, kuukausittaisten lainojen maksujen ja maksujen verojen ja muiden velallisten maksujen muodossa.

Ajattele "rahavirtaa" kuva yrityksesi tililtä. Jos enemmän rahaa tulee kuin ulos, olet "positiivisessa kassavirrassa" ja sinulla on tarpeeksi maksamaan laskuja. Jos enemmän rahaa käydään kuin tulemista, olet vaarassa ylittää, ja sinun on löydettävä rahaa kattaakseen tilinylitykset. Tämän vuoksi uudet yritykset tarvitsevat yleensä käyttöpääomaa lainan tai luottorajan muodossa kattamaan rahavirran puutteet.

Miksi rahavirta on niin tärkeä

Rahan puute on yksi suurimmista syistä, mistä pienet yritykset epäonnistuvat. Pienyritystoimisto toteaa, että "riittämättömät kassavarat" ovat tärkein syy aloittajat eivät onnistu. Sitä kutsutaan "rahan loppumisesta", ja se sulkee sinut nopeammin kuin mikään muu.

Kassavirta liiketoiminnan aloittamisen yhteydessä

Kassavirtaongelmien käsittely on vaikeinta, kun aloitat liiketoiminnan. Sinulla on paljon kuluja ja rahaa käy nopeasti. Ja sinulla ei ehkä ole myyntiä tai asiakkaita, jotka maksavat sinulle. Tarvitset muita tilapäisiä rahanlähteitä, kuten tilapäisen luottorajan kautta, saadaksesi sinut menemään positiiviseen kassavirtaan.

Kassavirta kausiluonteisessa liiketoiminnassa

Kassavirta on erityisen tärkeää kausityöntekijöille - niille, joilla on suuria vaihteluja eri vuosina, kuten lomayrityksissä ja kesällä yrityksiä. Kassavirran hallinta tällaisessa liiketoiminnassa on hankalaa, mutta se voidaan tehdä huolella.

Kassavirran analysointi

Paras tapa seurata liiketoiminnan kassavirtaa on suorittaa kassavirta raportti.

Rahavirtalaskelmassa tarkastellaan käteisrahan muutosta (tässä tapauksessa yritystalletustiliäsi) erilaisista liiketoiminnoista sekä liiketoiminnan taseen muiden tileiden korotuksia tai vähennyksiä.

Esimerkki:

• Mitä tapahtuu käteisellä, jos asiakas maksaa laskun?
• Mitä tapahtuu käteisellä, jos yrityksesi ostaa tarvikkeita?
• Mitä tapahtuu käteisellä, jos ostat tietokoneen?
• Mitä tapahtuu käteisellä, jos maksat työntekijän tai itsenäisen urakoitsijan?

Ajoittain saatat joutua seuraamaan kassavirtaa viikoittain, ehkä jopa päivittäin.

Susan Ward, Small Business Information-Canada:

A nopea ja helppo tapa tehdä kassavirta-analyysi on vertailla maksamattomia ostoksia loppusummaan kuukausittain. Jos maksamattomien ostojen kokonaismäärä ylittää myynnin kokonaismyynnin, sinun on käytettävä enempää käteistä kuin saat seuraavan kuukauden aikana, mikä osoittaa mahdollisen kassavirtaongelman.

Kaivaa syvemmin tähän lausuntoon:

1. Tutustu tämän kuukauden lopussa kokonaismyyntiin.

2. Lisää ostoksesi, joita on vielä maksettu.

3. Ero on se, mitä sinun täytyy tuoda tuloiksi pysymään tasaisena.

Jos tämä kuukausittainen käteispulaa jatketaan useita kuukausia, saat enemmän ja kauemmas.

Kirjanpidon ohjelmistolla pitäisi olla rahavirtalaskelma yhtenä standardijulkaisuista, tai kirjanpitäjä voi suorittaa sen sinulle. Lue lisää joistakin ratkaisuista kassavirtaongelmiin.