Miten eri Roth IRA: n irtisanomiset toimivat

Työnantajan sponsoroiduista eläkejärjestelyistä poiketen yksittäiset eläkesäästötilit (IRA) ovat ehkä yksi parhaista eläkesäästämistoimista. IRA: t tuottavat verotuksellisia kasvavia sijoituksia varoihin muiden etuuksien mukaan riippuen IRA: n tyypistä. Perinteiset IRA: t tarjoavat verovähennyksiä maksuista sekä verovähennyskasvua, joka sallii näiden tilien hyödyntää täysimääräisesti kiinnostuksen korotusta.

Roth IRA: t eivät toisaalta tarjoa verovähennyksiä vakuutusmaksuista, koska tilille on suoritettava maksuja. Mutta vaihdossa Roth IRA: n tilinhaltijoille ei ole tarjolla samaa verotuksellista kasvua kuin heidän varallisuutensa, vaan myös verottomat jakelut ja nostot. Näin Roth IRA: n nostot toimivat.

Veroton määräraha Roth IRA: n irtisanomiset

Jos olet saavuttanut vähintään 59 ikävuoden ja olet saanut Roth IRA -tilisi avoimeksi vähintään viiden vuoden ajan, kaikki Roth IRA: n peruutuksesi on verovapaata. Itse asiassa sitä pidetään pätevänä jakeluna. Vaikka tämä yhdistelmä kriteerit ovat ehkä yleisimpiä Roth IRA: n pätevän jakelun ottamiseksi käyttöön, on olemassa useita muita skenaarioita, joissa nostot katsotaan päteviksi ja ovat siten verottomia:

• Jos sinulla on invalidoitu
• Jos peruutus on maksettu edunsaajalle tai omaisuudelle kuolemasi jälkeen
• Jos peruutus täyttää IRS: n "ensimmäinen koti" -vaatimukset

Tällainen vero vapaa eläkkeelle jääminen on yksi Roth IRA: n suurimmista eduista, mutta toisin kuin perinteiset IRA: t, sinun ei tarvitse odottaa eläkkeellesi peruuttamaan omaisuutesi rangaistuksen ja verottoman.

Verotonta palauttamista perusta Roth IRA: n irtisanomiset

Koska Roth IRA: n rahoitusosuus ei ole koskaan verovähennyskelpoinen kuin perinteinen IRA, useimmat Roth IRA: n nostot eivät veroteta.

Roth IRA: n peruutuksesta ei ole veroa, jos peruuttamasi summa on pienempi kuin summa, jonka olet aiemmin antanut, riippumatta ikänne. Jos esimerkiksi vuosien vuosimaksut ovat yhteensä 20 000 dollaria ja peruutat 5 000 dollaria, yksikään peruutuksesta ei ole veronalaista, koska se katsotaan alkuperäisen rahoitusosuuden palautukseksi. Verohyppelyssä aikaisempien maksujen peruuttamista pidetään perustana.

Siinä sanotaan, että on olemassa muutamia skenaarioita, joissa voit arvioida varhaista jakeluveroa Roth IRA: n peruuttamisen seuraamuksena.

Roth IRA: n irtisanomiset

Käyttämällä samaa esimerkkitapausta kuin edellä, jos nostat yli 20 000 dollaria, jonka olet jo antanut Roth IRA: lle, mikä tarkoittaa, että nostat myös ansioita ennen 59 ½ , osan peruutuksestasi verotettaisiin ja 10%: n verotus varhaisjakelua varten.Sama olisi sanottu minkään Roth IRA: n noston ylittävältä perustalta (maksuosuudet) tilin ensimmäisten viiden vuoden aikana. Tätä sääntöä kutsutaan kolmiulotteisesti viiden vuoden säännönä. Rothin viisivuotissääntö ei ole yhtä yksinkertainen kuin luulisi, sillä viiden vuoden säännön täyttäminen voi viedä alle viisi vuotta IRS: n määritelmän mukaan.

Jotta asiat monimutkaisemmiksi, Roth IRA -muuntovälineet noudattavat omaa aikajanaa viiden vuoden sääntöön.

Jos Roth IRA: n varat lisätään Roth IRA -konversion kautta, näiden varojen on erityisesti täytettävä viiden vuoden sääntö itsessään. Sellaisena, jos muutat Rothin IRA: n ja otat sitten joitakin näistä muunnetuista varoista ensi vuonna, peruutuksesi olisi verotettava.

10%: n varhaisjakelutapa

Säännöllisen tuloveron lisäksi 10%: n varhaisjakelusta seuraa jakauma, joka tehdään, jos tilinhaltija ei ole vielä täyttänyt 59 ikävuotta. Kuitenkin 10 prosentin varhaisen jakauman seuraamus arvioidaan vain silloin, kun verotetaan. Tällöin kaikki nostot, jotka ovat tuoton perimättä, eivät edellytä varhaisen jakelun seuraamusta, vaikka veronmaksaja olisi alle 59 ½.

Jos sinulla on kysyttävää perinteisistä IRA-markkinoiden vetämisistä, muista tutustua artikkeliin säännöllisestä IRA-markkinoiden vetämisestä.