Miten valmistelen kotityöveroraporttini?

Kysymys: Kuinka valmistaudun kotitalousveroselvitykseen yritysveroista?

Kotitalousverot

Aloita harkitsemaan kotitoimistasi potentiaalisena verovähennyslähteenä. Niin kauan kuin pysytte IRS: n ohjeissa, voit ottaa vähennykset kotitoimiston käyttöön vuosittain. On kuitenkin tärkeää muistaa, että IRS: n kotityöveron vähennykset ylittävät epäilyttävän taktiikan luettelon verojen kiertämiseksi, joten sinun on voitava todistaa, että vähennykset ovat oikeutettuja.

IRS: llä on 32-sivuinen kirja (Julkaisu 587) , joka käsittelee tätä aihetta.

Yksinkertaistettu kotitoimiston vähennys

Jos sinulla on pieni kotitoimisto, voit käyttää uuden yksinkertaistetun kotitoimiston vähennysvaihtoehtoa, jonka IRS on sallinut vuodesta 2013, sen sijaan, että monimutkaisempi vaihtoehto on jäljempänä. Lue yksinkertaistettu kotitoimiston vähennys ja keskustele aiheesta veroviranomaisen kanssa ennen kuin päätät, mitä vähennysmenetelmää haluat käyttää.

Kotitoimiston vähennysvaatimukset

Ennen kuin harkitset kotitoimiston vähennyksen ottamista, varmista, että toimisto kulkee IRS-testeissä. IRS sanoo, että kotitehtäväsi käytettävän tilan on täytettävä nämä vaatimukset: (1) Yrityksen on oltava oikeutettu; (2) Tilaa on käytettävä pääasiallisena toimipaikkana tai tiettyihin yritystarkoituksiin, kuten tavata asiakkaita tai tehdä yritystoimintaa, ja (3) tilaa on käytettävä "säännöllisesti ja yksinomaan" liiketoiminnassa.

Tämä viimeinen vaatimus on eniten väärinkäytetty ja suurin osa IRS: n valvonnasta. Tätä toimistoa varten varatusta tilasta ei voi olla muuta käyttöä. Tämä on vaikea vaatimus, mutta voit minimoida sen mahdollisuuden, että vähennys on kielletty (1) rajoittamalla tilaa vain kyseiselle alueelle, jota voit todistaa, käytetään yksinomaan yrityksellesi ja (2) Sinun asiasi.

Lue lisää siitä, miten valmistaudut kotitoimiston IRS-tilintarkastukseen.

Käytä veroedustajaa

Jos olet ajatellut tehdä oman persoonallisuuden näkökulmasta kotitoimiston vähennykseen, on parempi saada toimivaltainen veronmäärittäjä. Et voi kaipata jotain, jos teet tämän laskutoimituksen itse, ja valmistelija voi auttaa sinua välttämään mahdollisia vitsauksia, joihin saatat joutua.

Kotitalouskustannusten vähentämistä koskeva prosessi

Jotta vähennettäisiin kotikustannukset, sinun on käytettävä IRS-lomaketta 8829 laskettaessa vähennyksen määrää. Seuraavassa on lyhyt kuvaus tästä prosessista:

• Laske ensimmäisen kerran kotitaloustasi säännöllisesti ja yksinomaan käyttämääsi koko kodin tilaa. Esimerkiksi jos kotisi kokonaispinta-ala on 1200 neliöjalkaa ja toimistotilaa 120 neliömetriä, toimistotila on 10% kodin tilaa.Jos kotitoimistosi on koko huone, ja kotisi huoneissa on suunnilleen yhtä suuret huoneet, voit käyttää "huoneiden lukumäärää" laskentamenetelmää, mutta useimmille kodeille pinta-alan prosenttiosuus toimii paremmin. Älä sisällytä vessaan neliöalustasi, ellet voi todistaa, että kylpyhuone on käytetty yksinomaan yrityksellesi.
• Sitten voit käyttää tätä prosenttiosuutta määrittääksesi kotikustannuksia koskevat vähennykset, jotka liittyvät tämän kotitoimiston käyttöön. Nämä asumiskulut sisältävät kiinnityskorot, asunnon omistajan vakuutukset, apuohjelmat ja kaikki vuoden aikana suoritetut kotihuoltopalvelut (esimerkiksi katon korjaukset). Voit myös vähentää kotisi poistoja, mutta tämä on monimutkainen laskelma, jonka veronmäärittäjä on parhaiten tehnyt.
• Voit myös luetella ja vähentää kotitoimistosi välittömät kulut. Esimerkiksi, jos kotitoimistasi oli maalattu tai uudet matot tai lisäsit joitain sisäänrakennettuja kirjahyllyjä, kaikki nämä voidaan sisällyttää kotitoimiston vähennyslaskelmiin. Joissakin tapauksissa saatat joutua jakamaan prosenttiosuus näiden kulujen käytöstä liiketoiminnan ja henkilökohtaisen välillä. Internet-palvelua varten.

Lue lisätietoja kotitoimiston vähennyksen laskemisesta lomakkeessa 8829.

Kerää tietoja kotitoimiston vähennyslaskennasta

Jotta voisit auttaa kotiasiakkaiden kulujen vähentämisessä, tässä on luettelo kuluista, sinun on kerättävä ja saatettava tapaamisesi verovaroitsijan kanssa:

• prosenttiosuuden laskemiseksi paras arvio estyneestä prosenttiosuudesta kotisi kokonaispinta-alasta ja yrityksesi käyttämistä alueista.
• Prosenttilaskennan prosenttiosuus (kultakin kuluksi verovuoden kokonaismäärä):
  • Kotihoito, jos vuokrasit kotiasi
  • Jos omistat kodin, kiinteistöverot ja vähennyskelpoiset kiinnelainat
  • Asunnon vakuutukset palkkiot (vuokraajan vakuutus voi olla vähennyskelvoton, tarkista veroneuvojesi kanssa). Älä sisällytä asunnonomistajaan vakuutusta, jos sinulla on erillinen vakuutus liiketoimintaan.
  • Kodin korjaustöiden kustannukset vuoden aikana, jotka voidaan näyttää sisällytettäväksi toimistotilaan. Esimerkiksi koko katon korjaaminen sisältäisi toimistoalueesi, mutta jos laitat uuden patio talon toiselle puolelle, se ei liity yritykseesi eikä se ole vähennyskelpoinen.
  • Kotisi vahingoittuminen vuoden aikana tapahtuneen tapaturmavakuutuksen seurauksena; esimerkiksi myrskyjen, tulipalojen ja tulvien kotihäviöt voivat olla vähennyskelpoisia kotisi liiketoimintaosalle.
  • Utilitykustannukset, kuten sähkö, kaasu, roskat, vesi ja viemärit. (Puhelinkulut käsitellään alla)
  • Muut kotikustannukset, kuten Internet-palvelu ja kotipuhelin, jotka voidaan jakaa yrityksesi ja kodin välillä prosenttiosuutena
  • Kotitalouspoistoa varten tarvitset (a) kodin arvoa sinä päivänä, kun käytit sitä ensin liiketoiminnassa, tai (b) ostohinta (ilman maa-aluetta) sekä merkittäviä parannuksia miinus tapaturmavakuutusten tai muiden kotiin perustuvien muutosten vuoksi. Antakaa veron valmistelijalle laskelma tästä kohteesta.
• Kotikäyttöön liittyvistä välittömistä kuluista käytä kotisi käyttötarkoituksia, mukaan lukien vuodenaikojen määrä. Nämä kulut eivät välttämättä ole vähennyskelpoisia lomakkeessa 8829, mutta niiden pitäisi olla vähennyskelpoisia omassa aikataulussa C.

Raportointi kotitoimiston vähennyksistä

Valmistunut lomake 8829 on sisällytetty tämän liiketoiminnan C-luettelon riville 30. Aikataulun C tiedot lisätään muille tulonlähteille henkilökohtaiseen veroilmoitukseen.

Jos yrityksesi menettää

Kotitoimiston vähennys on rajallinen, jos yrityksesi menettää. Lue lisää siitä, kuinka menetykset vaikuttavat kotitoimiston vähennyksiin.

Vastuuvapauslauseke:: Tämän artikkelin ja tämän sivuston tiedot ovat vain yleistietämyyn. Tekijä ei ole asianajaja tai verovirkailija. Jokainen tilanne on erilainen, ja lakit ja asetukset voivat muuttua. Ennen kuin teet mitään vero- tai oikeudellisia päätöksiä, tarkista ammattimaisen yritysneuvoja.