Osinko Sijoitusrahastojen verotus

Tietäen, miten sijoitusrahastojen osingot verotetaan, voivat auttaa sijoittajia valitsemaan parhaan rahaston ostaa ja tämä tieto voi jopa parantaa pitkän aikavälin tuottoa.

Jos haluat ostaa osinkotuottoja, on järkevää tietää, miten osinkoja verotetaan ennen ostamista. Voit jopa päättää, etteivät osinkorahastot ole parhaita varoja, joita voit ostaa sijoitustavoitteidesi tai verotustilanteiden varalta. Et varmasti halua ihmetellä, miksi sait tammikuussa 1099 lomakkeen, koska et tehnyt etukäteen kotitehtäviäsi rahastojen verotuksesta.

Jotta saat valmiiksi sijoitusrahastojen osinkojen verotuksesta, aloitamme perusasiat vastaamalla muutamiin yksinkertaisiin kysymyksiin:

Mitä ovat osingot?

Osingot ovat osakkeiden, joukkovelkakirjojen tai sijoitusrahastojen osakkaille (sijoittajille) suoritettuja maksuja. Nämä maksut edustavat yhtiön voittoa, joka on jaettu osakkeenomistajien kesken. Sijoitusrahasto sijoittajat valitsevat, jos he haluavat, että osingot sijoitetaan uudelleen (ostamaan lisää rahasto-osuuksia) tai saada rahana tai tallettaa toiseen tiliin.

Milloin sijoitusrahaston osingot verotetaan?

On tärkeää huomata ensin, että rahasto-osuudenomistajia voidaan verottaa rahaston osingoista, vaikka nämä jakautumiset vastaanotetaan rahana tai sijoitetaan uudelleen rahastoon. Tietyille veroveloille ja verotuksellisille tileille, kuten IRA: lle, 401 (k) tai elinkorolle, osingot eivät ole veronalaisia ​​sijoittajalle tilillä pidettäessä. Sen sijaan sijoittaja maksaa verotuskauden aikana luovutusta koskevat verotulojen verot, jolloin jakelu (peruutus) suoritetaan.

Jotkin sijoitusrahastoista, kuten Municipal Bond Funds, voivat maksaa tuloja osakkeenomistajille, jotka ovat vapautettuja liittovaltion verotuksesta.

Verotettavia tilejä, kuten yksittäisiä ja yhteisiä välitystilejä, sijoitusrahastojen osingot yleensä verotetaan joko tavallisina tuloina (verotetaan yksilöiden tuloveroasteella) tai pätevinä osinkoina (verotetaan enintään 15 prosentin enimmäisvero).

Tavalliset ja pätevät osingot ilmoitetaan rahasto-osuudenomistajille veroilmoituksessa 1099-DIV. Veroilmoituksen osalta keskinäinen sijoittaja (verovelvollinen) ilmoittaa osingot lomakkeessa 1040, aikataulu B ja lomake 1040, rivit 9a ja 9b.

Verovuodelle 2016, jonka veronmaksajat tarvitsevat tiedoksi huhtikuussa 2017 maksettavasta verotuksestaan, tässä ovat osinkoja koskevat verokannat:

• Tulorajat : yksityishenkilöt ja naimattomat veronmaksajat 10 prosentilla ja 15 % verokannasta maksetaan 0% tukikelpoisista osingoista ja useimmista myyntivoitoista.
• Pätevät osingot : saadut tulot verotetaan samalla korolla kuin pitkäaikaiset myyntivoitot.
• Verokanta : 25%: n, 28%: n, 33%: n ja 35%: n liittovaltion tulovero-osuudet maksavat 15%: n myyntivoitoista ja veronmaksajat 39: ssa.6% palkki maksaa 20%.

Mistä löydän lisätietoja sijoitusrahastoveroista?

Lisätietoja osingoista maksettavista sijoitusrahastoista voi viitata tässä artikkelissa osinkotuottoihin.

Jos haluat pitää verot mahdollisimman vähäisinä, lue tämä artikkeli siitä, kuinka vähennetään sijoitusrahastojen veroja.

Lisätietoja rahastojen verotuksesta saatat haluta ottaa yhteyttä veroneuvojasi tai viitata IRS-julkaisuun 550.

Päivitetty 16. maaliskuuta 2017, Kent Thune

Vastuuvapauslauseke: Tämän sivuston tietoja on annettu vain keskustelutarkoituksiin, eikä niitä pidä väärinkäyttää veroneuvojana tai sijoitusneuvona. Nämä tiedot eivät missään olosuhteissa ole suositeltavaa ostaa tai myydä arvopapereita.