Itsenäisten urakoitsijoiden verotusopas

Itsenäinen yrittäjä tarkoittaa usein itsenäistä urakoitsijaa eli riippumatonta yritystä. Se on todellakin vain yksi tapa saada palkkasi työstäsi. Jos olet ollut työntekijä ja olet itsenäinen itsenäinen urakoitsija, huomaat, että verot ovat erilaiset.

Tässä artikkelissa selvitetään, miten voit maksaa itsesi ja miten sinun on maksettava veroja yrityksesi tuloista.

Mikä on itsenäinen urakoitsija?

Itsenäinen urakoitsija on yksinkertaisesti joku, joka työskentelee jonkun toisen puolesta, mutta ei työntekijänä. Tuloverotarkoituksessa pidätte itsenäisenä haltijana. Yksittäisen haltijan nimeäminen on yksinkertaisesti pienyritysten oletusmuoto. Sinun ei tarvitse maksaa rekisteröidä yritystäsi tai sisällyttää siihen.

Miten itsenäinen sopimus vaikuttaa maksuihini?

Sinulla on edelleen maksettu työstäsi. Mutta palkkatuloksesta ei ole vähennyksiä tuloveroa tai sosiaaliturvaa tai Medicarea varten. Tietenkään et voi päästä maksamasta veroja, ja sinun on edelleen maksettava liittovaltion ja valtion tulovero työtehtävistä riippumattomana urakoitsijana. Sosiaaliturvamaksuja ja Medicare on myös maksettava; tätä yhdistettyä veroa kutsutaan riippumattomille urakoitsijoille itsenäiseksi ammatinharjoittajaksi.

Miten yksityinen haltija / itsenäinen urakoitsija työskentelee verotuksessa?

Kun valmistat henkilökohtaisia ​​tuloveroja, valmistaudut myös lomakkeeseen nimeltä Schedule C, joka kertoo yrityksesi tulot kaikesta IC-työstäsi, miinus kulut.

Monet IC: t voivat esittää mitä kutsutaan Schedule C-EZ: ksi, jossa luetellaan vain kokonaistulot ja summittaat kulut. Kestää vain muutaman minuutin kuluttua.

Mitä kustannuksia voin vähentää itsenäisenä urakoitsijana?

Voit vähentää tyypilliset liikekulut, jotka olet maksanut. Kaikista kuluista on oltava erinomaiset kirjanpitoajankohtana tehdyt tiedot, jotka osoittavat, että kyseessä on liiketoimintakustannus ja kustannusten määrä tilintarkastuksen yhteydessä.

Haluat ottaa niin monta laillista vähennystä kuin mahdollista. Mutta sinun on voitava todistaa, että rahat on käytetty ja että se on tarkoitettu liiketaloudellisiin tarkoituksiin.

Miten tiedän, mitkä kulut ovat yrityksille?

IRS sanoo, että vain kulut, joilla on tietty liiketoiminnan tarkoitus, voidaan vähentää. Jos haluat vähentää kulut, näiden kulujen on oltava selvästi yrityksesi, ei henkilökohtaisia. Myös kulut on kirjattava selvästi, päivämäärän, summan ja liiketoiminnan tarkoituksen mukaan.

Pitääkö minun maksaa neljännesvuosittain arvioidut verot?

Jos yrityksellesi on voittoa, sinun on ehkä arvioitava yritysten liikevaihtoveroa koskevat maksut. Mutta jos sinulla on muita tulonlähteitä, voit ehkä kasvattaa tulonmenetystä työpaikasta ottaaksesi huomioon lisätuloveroa ja itsenäisiä ammatinharjoittamisveroja, joita saatat joutua maksamaan.Vain selvän, arvioitujen verojen on katettava sekä liittovaltion tuloverot ja itsenäisen ammatinharjoittamisen vero, jonka olet velkaa sosiaaliturvalle ja Medicareille.

Ensinnäkin, voitko lisätä palkkasi pidättyä summaa muista tulolähteistä. Jos sinulla ei ole minkäänlaisia ​​ennakonpidätysmääriä, saatat tarvita apua selvittääksesi, tarvitseeko sinun maksaa tuloistaan ​​arvioidut verot itsenäisenä urakoitsijana.

Jos sinulla on tuloja edellisvuodesta, voit käyttää sitä arvioidun verolaskelman laskentaan tai työskennellä veroneuvojan kanssa.

Verotus on hankalaa. Pitääkö minun maksaa jonkun verran?

saatat tarvita apua a) aikataulun C tai aikataulun C-EZ kanssa, b) aikataulu SE: n laskemiseksi itsenäisten ammatinharjoittajien verojen määrästä ja c) arvioitujen verojen laskemisesta. Jos sinulla on yksinkertainen yritystulovero, ilman työntekijöitä tai tuotevalikoimaa, voit käyttää jotain näistä online-liiketoimintojen verotuspalveluista.

Saanko W-2 tuloverotarkoituksiin?

Sen sijaan, että saat W-2: n kunkin vuoden tammikuussa, saat 1099-MISC-lomakkeen, josta kerrotaan kunkin asiakkaan ansaitsemasta kokonaismäärästä, jolle olet työskennellyt kyseisenä vuonna. Jos maksut miltä tahansa asiakkaalta ovat alle 600 dollaria, et saa 1099-MISC-lomaketta, mutta sinun on vielä sisällytettävä yrityksesi veroilmoitukseen maksamasi summa.

Kuinka maksan tuloveroja tuloistani itsenäisenä urakoitsijana?

Ensin sinun on määritettävä kaikkien liiketoimintojen nettotulot. Työn tulot osa-alueena on kirjattu C-luetteloon. Työnne IC: n tulot listataan, minkä jälkeen kaikki vähennykset otetaan, saadakseen tulotason. Tämä numero tuodaan lomakkeen 1040 riville 12. Se lisätään muuhun tuloon ja sitten vero lasketaan kokonaistuloksen bruttotuloksesta.

Entä valtion tulovero?

Useimmissa valtioissa on tuloveroja, ja kyllä, sinun on maksettava nämä tuloverot valtion itsenäisenä urakoitsijana.

Miten itsenäisen ammatinharjoittamisen vero lasketaan ja sisällytetään verotulokseen?

Aikataulun C nettotulojen määrä ("voitto") on määritellä itsenäisen ammatinharjoittamisveron määrä, jonka olet velkaa. Tämä laskelma tehdään aikataulussa SE. Tämän laskelman tulos on veron määrä, joka lisätään kokonaistuloveroon, jonka sinun on maksettava.

Esimerkki verosta riippumattomalle urakoitsijalle:

Riippumaton urakoitsija, kutsukaa hänen Carol, työskentelee useille asiakkaille vuonna 2015 ja hän ansaitsee yhteensä 18 000 dollaria vuodessa, kuten on esitetty 1099-MISC-lomakkeissa hän vastaanotti. Hänellä ei ole muita tuloja, mutta hänen aviomiehensä Tomilla on kokopäiväinen työ ja he tekevät yhteistä veroilmoitusta.

Hän laatii aikataulun C-EZ hänen 2015 liiketoimintaveronsa puolesta. Hän voi todistaa, että hän ajaa 250 mailia edestakaisin työtehtäviin, joten (vuoden 2015 IRS: n mittarilukema 57,5 ​​senttiä mailia kohti) hän voi vähentää 143 dollaria. 75. Tämän vuoksi nettotulot hänen liiketoiminnastaan ​​ovat 18 000 dollaria alle 143 dollaria.75, tai 17, 856. 25. Tämä summa jatkuu 1040: llä rivillä 12: Liikevoitto (tai tappio).

Hänen on myös maksettava itsenäisen ammatinharjoittajan verot 17, 856 dollaria. 25. Hän voi käyttää lyhytaikaista aikataulua SE. SE-luettelon laskelman tulos osoittaa, että hän on velkaa 2523 dollaria. 01 itsenäisen ammatinharjoittamisen verotuksesta. Carol saa tästä summasta sosiaaliturvaetuuksia. Puolet tästä summasta (1261,50 dollaria) vähennetään hänen tuloveroilmoituksensa sivulla 1, jotta hänen kokonaistuloksensa bruttotulot laskisivat vuodelle.

Tomin lisätyn itsenäisen ammatinharjoittamisen verotuksen vuoksi Tom voisi lisätä hänen pidättäytymistä työstään, tai Carol voisi alkaa maksaa ennakoitua veroa huhtikuussa 2015, ottaessaan koko summan 2 523 01 ja jakamalla sen 4: llä ja maksamalla ¼ jokaisella neljänneksellä (15. huhtikuuta, 15. heinäkuuta, 15. lokakuuta ja 15. tammikuuta 2016).