Kuinka käyttää 72 (t) maksua varhaisiin IRA: n peruutuksiin

Sama määräaikaisen maksu-säännön avulla voit ottaa rahaa IRA: sta ennen 59 ½ ja välttää 10 prosentin varhaisen markkinointiveroveron. Tätä lähestymistapaa kutsutaan myös 72 (t) maksuiksi, koska sääntö kuuluu IRS-koodin osaan 72 (t).

Jotta voit käyttää 72 (t) maksuja, joita kutsutaan myös SEPP-maksuiksi, sinun on nostettava rahat erityisohjelman mukaan. IRS antaa sinulle kolme eri tapaa laskea erityinen peruuttamissuunnitelma.

Alla luetan nämä kolme menetelmää ja mitä sinun tarvitsee tietää ennen kuin käytät jotain niistä.

Ennen kuin aloitat 72 (t) SEPA-maksut IRA: lta

Kun aloitat SEPP-maksujen ottamisen 72 päivää, sinun on noudatettava maksuaikataulua viiden vuoden ajan tai kunnes saavut 59 ½ ikä, (ellet ole vammaisia ​​tai kuole). Jos poikkeat aikataulusta ennen kuin asianmukainen aika on kulunut, seuraamusmaksu voidaan määrätä kaikkiin tähän asti perittäviin summiin. Tästä syystä ennen kuin aloitat 72 (t) peruuttamissuunnitelman:

• tarkista, että olet oikeutettu minkään muun poikkeuksen IRA: n varhaiseen peruuttamisvelvoitteeseen, kuten sairauskuluja, ensimmäistä kertaa kotona tehtäviä ostoja jne.
• varmista, että et ole rahoitusvaikeuksissa ja velkojilla. Vaikka IRA: ta voi vetäytyä yrittäessä "säästää" asioita, voi silti päätyä konkurssiin ilman varoja, jotka on säilynyt myöhempinä vuosina.

Miten laskea ja valita parhaan vaihtoehdon 72 (t) irtisanomiselle

Jos kumpikaan edellä olevista vaihtoehdoista ei koske sinua, tutustu vaihtoehtosi useisiin olennaisesti samansuuruisiin maksuihin. Sinun ei tarvitse mennä läpi nämä laskelmat, sillä voit käyttää jotain seuraavista alla olevista 72 (t) -laskimista, mutta on tärkeää ymmärtää, miten laskelmat toimivat.

1. Tarvittava vähimmäisjakauma (RMD): Aloita etsimällä saavutettu ikäsi sopivassa IRS-taulukossa, joka kertoo sinulle, mitä jakajan haluat käyttää ikäsi. Sitten jakaa edellisen vuoden tilin saldo jakajalle ja tämä on sinun jakelu vuodelle. Tämä menetelmä edellyttää, että laskutat vaaditun nostomäärän vuosittain uusiin edellisen tilikauden lopun perusteella ja saavutat iän. Tämä on ainoa kolmesta menetelmästä, joissa nostomäärä vaihtelee vuosittain.
2. Poistot: Tämä peruuttamismenetelmä luo vuosittain peruuttamisen aikataulun, joka lasketaan samalla tavalla kuin asuntolainan maksuaikataulu. Otat viimeksi ilmoitetun tilin saldon (kuten viimeisen neljännesvuosittaisen tai kuukausittaisen tilinpäätöksen saldon), oletetaan kohtuullisen koron (IRS sanoo, että et voi käyttää yli 120 prosenttia keskipitkän aikavälin sovellettavan liittovaltion kurssista (AFR )) ja luo vuotuinen maksuaikataulu, joka perustuu sopivaan elinajanodoteitaulukkoon (yhden hengen elämä, yhteinen elämä muussa kuin puolison edunsaajalla tai yhtenäinen elämätaulukko, jos puoliso on yli 10 vuotta nuorempi kuin sinä).
3. Annuitization: Tämä vaihtoehto käyttää menetelmää aivan kuten eläketurva tai vakuutusyhtiö käyttää määrittämään elinkorotusmaksut. Otat viimeksi ilmoitetun tilin saldon ja jakaa sen vuositulolla, joka on julkaistu Rev. Rul: n liitteen B kuolevuustaulukossa. 2002-62.

Sekä edellä mainitut poisto- että ylennysvaihtoehdot johtavat kiinteään vuosittaiseen voiton määrään, ja sinun on noudatettava kyseistä aikataulua niin kauemmin kuin viisi vuotta tai kunnes olet saavuttanut 59 ½ ikäisen, ellei teet kertaluonteisen vaihtoehdon RMD maksutapa.

Online 72 (t) Laskin

Ei ole syytä yrittää laskea näitä vaihtoehtoja omalla. Käytä yhtä seuraavista kahdesta verkkolaskimesta laskemaan kaikki kolme aikataulua puolestasi.

• 72 (t) CalcXML: n laskin: Tällä laskimella voit määrittää laskentavaihtoehdoissa käytetyn "kohtuullisen" koron lisäksi kasvunopeuden. Kasvuvauhtia käytetään osoittamaan, mitä tilisi saldo kasvaa (sopivien nostojen jälkeen), jos se saavuttaa tuottoprosentin. Tämä laskin tarjoaa myös kaavion ja aikataulun jokaiselle vaihtoehdolle ja tarjoaa mahdollisuuden luoda oman PDF-raporttisi.
• 72 (t) Laskin Bankrate: Tässä laskimessa on liukupalkit, joiden avulla voit helposti säätää tuloja, mutta sen paras piirre on kaavion alapuolella oleva teksti, joka sisältää melko yksityiskohtaisia ​​lisätietoja.