Kuinka verotetaan ja raportoidaan veron palautuksesta

Valitettavasti kiinnostus, jonka ansaitset vuoden aikana, ei ole verotonta. Se on tuloja, joihin sovelletaan tavanomaisia ​​tuloveroasteita. Se sisältää selvää, kuten mitä ansaitut niistä rahoista, jotka jätät sivuun pankki- tai rahamarkkinatilille, sekä muutamia ei-niin-ilmeisiä lähteitä: joukkovelkakirjoja, lainoja, jotka olette tehneet muille ja jopa tuon pienen määrän kotivakuutuksen vakuudeksi.

On muutamia poikkeuksia

Korko Yhdysvaltain valtion joukkovelkakirjalainoihin ja säästöobligaatioihin on verotettava liittovaltion tuotot, mutta se on yleensä verotonta valtion tasolla.

Ja kuntien obligaatiot ovat verovapaita liittovaltion tasolla. Myös kuntien joukkolainojen korot ovat usein valtion verotonta, jos sijoitat joukkovelkakirjalainaan, joka on myönnetty samassa tilassa, jossa asut.

Jotkut kunnalliset joukkovelkakirjalainat ovat yksityisiä obligaatioita. Korko näistä on tavanomaisesta verosta turvallista, mutta se on verotettava vaihtoehtoisesta vähimmäisverosta. AMT on ollut käytössä vuodesta 1969 lähtien. Se on IRS: n asettama "ylimääräinen" vero estää varakkaita verovelvollisia käyttämästä niin paljon hyvityksiä ja vähennyksiä, että he todella välttävät maksamatta mitään veroja. AMT ei ole asia, johon sinun pitäisi joutua huolehtimaan, ellet ansaitse yli 54, 300 dollaria yksittäisenä veronmaksajana vuonna 2017, kun verovuoden 2016 aikana on 53 ja 900 dollaria. Kynnys nousee 84,500: een naimisissa olevien verovelvollisten osalta yhdessä, mutta pudotetaan 42 ja 250 dollariin naimisissa olevien verovelvollisten osalta erikseen.

Voit korottaa korkotuloja

Korkotulot ovat veronalaisia, kun ne todella maksetaan sinulle, olettaen, että käytät käteisrahan laskentamenetelmää, jota suurin osa veronmaksajista tekee.

Se saattaisi nousta vuonna 2016, mutta jos sitä ei ole hyvitetty sinä vuoteen 2017 jostain syystä, ilmoittaisit sen vuoden 2017 paluusi.

Myös korkotuloja voidaan lykätä tulevana verovuonna. Jotkut pankit ja luottolaitokset maksavat korkoa talletustodistuksen erääntymishetkellä, jota kutsutaan myös talletukseksi, tyypillisesti yhden vuoden maturiteeteissa.

Voit myös ilmoittaa kiinnostus U.S.-säästötalletuksista siihen saakka, kunnes säästöosuus päätyy tai lunastetaan.

Korkotulot ja lomake 1099-INT

Korkotulot ilmoitetaan pankilla tai muulla rahoituslaitoksella lomakkeella 1099-INT, jonka jäljennös lähetetään sinulle ja IRS: lle. Saat kustakin laitokselta 1099-INT: n, joka maksoi vuoden aikana vähintään 10 dollaria. Tarkista minkä tahansa vastaanottamasi 1099-INT-lomakkeen valintaruudusta 1. Verotettavaa korkoa ilmoitetaan siellä.

Yhdysvaltain säästötalletusten ja valtion joukkovelkakirjalainojen korko ilmoitetaan lomakkeen 1099-INT laatikossa 3. Kunnallis- ten joukkovelkakirjalainojen korko ilmoitetaan kohdassa 8. Osuus korkolainojen koroista, joka syntyy yksityisten joukkovelkakirjalainojen osuuksista, ilmoitetaan laatikossa 9.

Miten kertoa tuloista

Mihin syötät tämän kaiken veroilmoituksestasi? Ilmoitat korkotulot seuraavista paikoista:

• Verotettava korko menee lomakkeen 1040 riville 8a, lomakkeen 1040-A riville 8a tai lomakkeen 1040-EZ riville 2.
• Verovapaan kunnallisen joukkovelkakirjalainan korko ilmoitetaan lomakkeen 1040 rivillä 8b tai lomakkeen 1040-A rivillä 8b.
• Yksityisen sektorin joukkovelkakirjalainojen korkoa ilmoitetaan lomakkeen 6251 rivillä 12, kun oikaisu on vaihtoehtoisen vähimmäisveron laskemiseksi.

Aikataulu B

Aikataulu B on täydentävä verolomake, jolla kerätään korot ja osinkotulot, jos saat sen useista lähteistä.

Aikataulun B käyttö ja arkistointi on pakollista, jos sinulla on yli 1 500 euron korko ja / tai osingot. Mutta vaikka sinun ei tarvitse lähettää aikataulua, voit silti käyttää sitä keräämään korot ja osinkotulot, jotta voit ilmoittaa ne lomakkeessasi 1040.