Perinyt 401 (k) -tilin? Seuraavassa on sääntöjä, jotka sinun on noudatettava

Jos olet 401 (k) -suunnitelman edunsaaja tai perinyt 401 (k) -suunnitelman, sinun valintasi, miten ja milloin sinun on otettava rahat ulos, riippuu:

• Olitpa kuolleen henkilön tai aviopuolison puoliso
• Sinun ikäsi ja kuolleen ikä kuollessa

Alla on opas, jonka avulla voit selvittää, mitä sääntöjä sovelletaan sinulle!

puolisoedustaja

Tarkastelemme ensin sääntöjä, jotka koskevat, jos perität 401 (k) -suunnitelman puolisoltasi.

Jos puolisosi oli yli ikä 70 ½ ja olet yli ikä 70 ½

Jos puolisosi oli yli 70 ½ ja näin hän oli jo aloittanut vaaditut vähimmäisjakaumat kuoleman aikana ja olet yli ikä 70 ½ , sääntö on, että sinun on vähintään vähennettävä vähintään vaaditut vähimmäisjakaumat. Tämä voi tapahtua muutamilla tavoilla.

1. Voit jättää rahat suunnitelmaan ja jatkaa jakautumista puolisoanne sovellettavan vähimmäisjakeluohjelman mukaisesti. Jos haluat, voit ottaa enemmän kuin tämä summa, mutta ei vähemmän. Aviopuolison käyttämän edunsaajan nimitykset jatkuvat edelleen.
2. Voit siirtää varoja tietylle tilille, jonka otsikko on "Peritty IRA". Kun peritään IRA, ottaisit vaaditut jakaumat yhden eliniänodotepisteen perusteella. Jos haluat, voit ottaa enemmän kuin tämä summa, mutta ei vähemmän. Voit nimittää omat edunsaajasi tällä vaihtoehdolla.

1. Voit siirtää rahat omalle IRA: lle, jota kutsutaan puoliso-IRA: ksi. Tämän vaihtoehdon avulla teet tarvittavat jakaumat ikäsi ja Uniform Lifetime -taulukkoon perustuen. Jos haluat, voit ottaa enemmän kuin tämä summa, mutta ei vähemmän. Voit nimittää omat edunsaajasi tällä vaihtoehdolla. Useimmille tämä on paras vaihtoehto.

Jos te ja puolisosi olivat samanikäisiä, edellä olevat valinnat johtavat suunnilleen samaan vaadittuun jakeluun. Kuitenkin, siirrä se omalle IRA: lle voi tarjota lisävaihtoehtoja tuleville edunsaajille.

Voit tarkistaa vaaditun vähimmäisjakelulaskurin, jotta voit laskea tarvittavan määrän. Se perustuu ikäsi ja sovellettavaan taulukkoon.

Jos olet yli ikä 59 ½, mutta alle ikä 70 ½

Jos olet puolisosi 401 (k) -suunnitelman edunsaaja ja olet yli ikä 59 ½, mutta ei vielä 70 ½, sinulla on muutamia valintoja :

1. Voit jättää varat suunnitelmaan. Jos puoliso on yli 70 vuoden ikäinen ja aloittanut jakautumistasi, jatkat näitä vaadittuja vähimmäisjakaumia vuosittain tai aloitat heidän ottamisensa puolisosi 70 ½ -vuotiaana.Aviopuolisonsa perustamien edunsaajan nimeämiset jatkuvat tämän valinnan mukaan.
2. Voit siirtää varoja tietylle tilille, joka on nimetty perimättömäksi IRA: ksi. IRA: n perimättäsi vaadittavat jakaumat perustuvat yhteen eliniänodotepöytään. Jos haluat, voit ottaa enemmän kuin tämä summa, mutta ei vähemmän. Voit nimetä omat edunsaajat tällä vaihtoehdolla.
3. Voit siirtää tilin omalle IRA: lle. Tämän mahdollisen edun vuoksi sinun ei tarvitse aloittaa jakelua vasta kalenterivuoden kuluttua 70 ½: n saavuttamisesta. Tämä vaihtoehto tarjoaa lisää joustavuutta, koska voit tarvittaessa nostaa rahaa, mutta sinun ei tarvitse peruuttaa sitä, ennen kuin saavutat 70 ikävuotta. Voit nimetä omat edunsaajat tällä vaihtoehdolla. Useimmille tämä on paras vaihtoehto.

Jos puolisosi oli vanhempi kuin sinä, sinun on esitettävä nykyinen ja tuleva tuloveroprosentti selvittääksesi, onko sinun parasta viivyttää jakamisia, kunnes täytät 70 vuoden iässä tai jatkat vuosittain vaadittuja jakamisia, jos puolisoa oli jo vaadittu ottamaan ne käyttöön.

Huomaa: IRA-jakaumat voivat lisätä sosiaaliturvamaksujen verotusta. Siksi voi olla hyötyäsi ottaa enemmän IRA-jakeluja ennen kuin sosiaaliturvaetuesi alkavat. Ammattitaitoinen eläkkeelle suunnittelija voi auttaa sinua määrittämään paras toimintatapa.

Jos olet ikäsi 59 ½

Jos perit puolison 401 (k) suunnitelma, mutta et ole vielä ikä 59 ½, harkitse seuraavien valintojen etuja ja haittoja.

1. Voit jättää rahat 401 (k) suunnitelmaan. Tämän vaihtoehdon avulla voit ottaa tarvittaessa markkinoilta poistumisia ja 10% rangaistusveroa ei sovelleta, vaikka et olisi vielä täyttänyt 59 ikävuotta. Jatketaan edelleen säännöllistä tuloveroa kaikista peruutetuista määristä. (Tämän valinnan mukaan, jos puoliso on yli 70 ½ vuotta, sinun on jatkettava vaadittuja vähimmäisjakaumia.) Puolison perustamat edunsaajan nimet jatkavat kuolemantapaasi.
2. Voit siirtää varoja tietylle tilille, joka on nimetty perimättömäksi IRA: ksi. Perimättömällä IRA: lla otat tarvittavat jakaumat yhden eliniänodotepisteen perusteella. Voit ottaa enemmän kuin tämä summa, mutta ei vähemmän. Tämän vaihtoehdon mukaan nostot eivät ole 10%: n rangaistusveron alaisia, vaikka et olisikaan vielä 59 ikävuotta. Voit nimetä omat edunsaajat tällä vaihtoehdolla.
3. Voit siirtää 401 (k) -suunnitelman omalle IRA-tilillesi. Tähän kauppaan ei tule veroja. Jos et vielä ole ikä 59 ½, et ehkä halua sitä tehdä, sillä kun se tulee oman IRA: nne, kaikki suorittamasi jakaumat katsotaan aikaisiksi jakauksiksi ja niihin sovelletaan 10% rangaistusveroa sekä säännöllisiä tuloveroja . Voit nimetä omat edunsaajat tällä vaihtoehdolla.

Useimmille ihmisille, jotka eivät vielä ole 59 ikävuoden ikäisiä, paras vaihtoehto on vaihtoehto 1 tai 2 edellä.

Ei-puolison edunsaaja

Jos olet jonkun 401 (k) suunnitelman edunsaaja ja he eivät olleet puolisosi, alla on kolme mahdollista vaihtoehtoa.

Jos perijäsi henkilö on yli ikä 70 ½

1. Jos henkilö, jonka perimäsi tili oli yli 70 ½ vuotta, ja siten hän oli jo aloittanut vaaditut vähimmäisjakaumat kuoleman aikana, sääntö on, että sinun on ainakin vähennettävä vähintään nämä vaaditut vähimmäisjakaumat , ja jos haluat, voit ottaa enemmän kuin tämä summa, mutta ei vähemmän. Voit ottaa nämä jakaumat pois kauemmin joko elatusaikana tai omaasi mukaan IRS: n mukaan vähimmäisjakauman odotettavissa olevat taulukot. Sinulla pitäisi olla mahdollisuus tehdä tämä jättämällä rahat suunnitelmassa tai siirtämällä se tilille, joka on nimetty perimättömäksi IRA: ksi.

Jos he eivät olleet vielä iäkkäitä 70 ½

Jos 401 (k) -suunnitelman perinyt henkilö ei ollut vielä ikä 70 ½ vuotta, 401 (k) suunnitelma antaa yhden tai molemmat vaihtoehdot alla: < 2. 401 (k) -suunnitelma voi edellyttää, että kaikki rahat otetaan pois suunnitelmasta viimeistään kuolemanvuotta seuraavan viidennen vuoden joulukuun 31 päivänä. Voit ottaa vähän ulos vuosittain tai odotella viimeisen vuoden päästäkseen kaikkiin. Maksat säännöllisesti tuloverot takaisin nostetusta summasta, joten voit halutessasi ottaa enemmän vuodessa, jos olet laskenut alhaisemmalla veroasteella.

3. Suunnitelman avulla voit ottaa rahat vuotuisina määrinä elinajanodoteesi mukaan vaadittujen vähimmäisjakauman odotettavissa olevien taulukoiden mukaan. Saatat pystyä tekemään tämän jättämällä rahat suunnitelmaan tai siirtämällä sen tilille, joka on nimetty perimättömäksi IRA: ksi. Tätä vaihtoehtoa kutsutaan usein "stretch IRA: ksi", koska jos olet paljon nuorempi kuin henkilö, josta olet perinnöllinen, voit jakaa jakaumat pitkäksi ajaksi.