Kuinka voin maksimoida yritykseni tuloverotuksen?

Jos olet kuin useimmat yksityiset omistajat, 31. joulukuuta oli tilikausi päättymässä, ja olet jo lajittelut kuitistasi ja tekemässä alustavasti tuloveroa koskevat laskelmat tälle vuodelle. Mutta maksatko pienyritysten verovähennyksiä? Tässä artikkelissa käsitellään:

• Liiketoimintaan liittyvien tulojen seuranta
• Liiketoiminnan kustannuksiin liittyvät kulut
• Kotikustannukset

<1>>

Tämän artikkelin jatko-artikkeli, Useampia tapoja maksimoida yrityksesi tuloverovähennykset, kattaa:

• Automobile tuloveron vähennykset
• Matkustuskulut
• Puolison tai lapsen
• Mainonta ja muut kulut

Vähennysten maksimoinnin ensimmäinen sääntö on saada kaikki liiketoimintaan liittyvät kuitit. CRA (Canada Revenue Agency) vaatii, että kaikki liiketoiminnan kulut on varmennettava kuitteilla, joten sinun on kerättävä ne (ja säilytettävä ne kuusi vuotta, koska CRA saattaa haluta tarkastella niitä joskus).

Kaikkien näiden tulojen seuranta koko vuoden aikana on vaikein osa valmistellessani tuloverotasi, mielestäni. Harjoittele itseäsi aina pyytämään kuitti, vaikka kuinka pieni osto saisi prosessin oikeaan alkuun.

Sinun pitäisi myös kouluttaa itseäsi katsomaan kuitteja, kun keräät ensin ne ja varmista, että kuitit osoittavat, mitä he ovat, samoin kuin luettavissa oleva myyjän nimi ja päivämäärä. Epäluotettavia tai puutteellisia tuloja ovat painajainen, kun vastaanotetaan kuititiedot mihin tahansa kirjanpitotarkoituksiin käyttämääsi kirjanpitojärjestelmään - varsinkin jos sinä tai kirjanpitäjäsi yrität selvittää, mikä oli epätäydellinen kuitti ja merkitse se kuukautta sen jälkeen.

Tottumuksellisuutesi tarkasteleminen, kun keräät heidät ja varmistetaan, että ne sisältävät kaikki tarvittavat tiedot luettavasti, on tärkeä ensimmäinen askel yrityksesi tuloverojen maksimoinnin maksimoinnissa. (Lisätietoja kuittien keräämisestä ja niiden järjestämisestä löytyy kohdasta Neljä vinkkejä vastaanottojen käsittelyyn ja arkistointijärjestelmään kuititutkimuksille.)

Ottamalla kaikki vaaditut kuitit ja verotukseen liittyvät asiakirjat jonkin verran järjestyksessä, tässä minun luettelo liikekustannuksista, jotka tarkistan kahdesti saadakseni tuloveroajan. Riippuen tavallasi tämän viime vuoden aikana jotkut näistä neuvoista saattavat kuulua tämän vuoden seuraaviin päätöslauseluryhmiin, jotta voitte hyötyä tulevista tuloverotuloista.

Mutta ensin on kyse verovuodesta päästä läpi. Katsotaanpa, kuinka soveltaa tiettyjä pieniä yritystuloverovähennyksiä tuloveroosi alkaen liiketoiminnan kuluista.

Yritystoiminnan kustannukset ovat tärkeä osa pienien yritysten verovähennysten laskemista. Käytä tätä tarkistuslistaa varmistaaksesi, että olet maksimoinut vähennykset tässä liiketoiminnan kulutyypissä.

1) Oletko vähentänyt kaikki yrityksesi verot ja liiketoimintaan liittyvät maksut, jäsenyydet ja tilaukset?

Kukaan ei unohda, että liiketoimintalupamaksut tai yritysverot ovat vähennyskelpoisia kuluja, mutta joskus ihmiset jättävät huomiotta osan vuosipalkkioista, joita he maksavat yrityksille. Jos olet kuin minä, kuulut useisiin - joten varmista, että vähennät kaikki asianmukaiset maksut tuloverosta.

2) Jos olet lainannut rahaa yrityksen ylläpitämiseen, oletko vähentänyt kaikki korot ja kaikki siihen liittyvät maksut?

Yleensä kiinnostuksesi, jota maksat yrityksesi liikkeelle laskemista rahoista, on verovähennys. Voit myös vähentää siihen liittyvät maksut, kuten maksun, jonka olet maksanut lainan koron alentamiseksi tai liiketoiminnan omaisuuden hankkimiseen tai parantamiseen liittyvästä maksusta, mikäli laina oli, mukaan lukien hakemus, arviointi , ja niihin liittyvät oikeudelliset maksut. Lisätietoja verovähennyksestä on CRA: n Business and Professional Income Guide -oppaassa.

3) Oletko vähentänyt kaikki vakuutustoiminnan kulut?

Vaikka henkivakuutusmaksut eivät ole sallittuja vähennyksiä, voit vähentää vakuutuksesi vakuutusmaksuista yrityksesi käytössä olevasta rakennuksesta, koneista tai laitteista.

4) Oletko vähentänyt kaikki hallinnointi- ja hallintokulut?

Mitä ikinä hallinnointi- ja hallintomaksut ovat aiheutuneet kuluneen vuoden aikana, ovat oikeutetut liikekulut ja lailliset tuloverovähennykset, ja tämä sisältää pankkikulut!

5) Oletko vähentänyt kaikki tarvittavat huolto- ja korjaustoimenpiteet?

Voit vähentää kulut, jotka olet suorittanut käyttämääsi omaisuutta varten suoritetuista huollosta ja / tai korjauksista saadaksesi tuloja viimeisen vuoden aikana. Useimmissa tapauksissa sekä työvoiman että materiaalien kokonaiskustannukset saavat pienen liikevoiton verovähennyksen, ellei itse tee työtä, jolloin voitte vähentää vain tuloverotuksen materiaalien kustannukset.

6) Oletko vähentänyt kaikkien toimistokustannusten ja tarvikkeiden kokonaiskustannukset?

Jos sinulla on perinteinen toimisto, kaikkien näiden paperiliittimien, nitojien, kynien ja tietokonepaperien kustannukset voivat todella nousta vuoden aikana. Yrityksestänne mukaan sinulla voi olla myös tarvikkeita, kuten elokuvan kustannukset, jos olet valokuvaaja tai huumeiden kustannukset, jos olet eläinlääkäri. Tavallisesti toimitukset määritellään hyödykkeiksi, jotka kulutetaan epäsuorasti tavaroiden tai palveluiden tarjoamiseksi yritykselle ja jotka ovat osa tuloverovähennyksiä.

Vaikka monet ihmiset johtavat kotiyrityksiä, jotta he voivat työskennellä entistä ystävällisemmässä ympäristössä tai perheeseen liittyvistä syistä, on olemassa myös tiettyjä kotitalousverovähennyksiä, jotka kodin yritysten omistajien tulisi olla tietoisia.

Jotta voit vähentää liiketoiminnan kulut, jotka liittyvät työtilan käyttämiseen kotitalouksille, kodin on oltava sinun "päätoimipaikkasi" tai sinun on "käytettävä tilaa vain ansaita yrityksesi tulot ja käytät sitä säännöllisesti ja jatkuvasti asiakkaiden, asiakkaiden tai potilaiden kohtaamiseksi "( Business and Professional Income Guide , Canada Revenue Agency (CRA)).

Kuinka paljon voitte vaatia kotitalousverovähennyksenä?

Luottoluokituslaitos kehottaa veronmaksajia "käyttämään kohtuullista perustetta" laskemaan asianmukaisen osan kotikustannuksista korvausvaatimuksille. niiden kaava ottaa yrityksen kotityöalueen alue ja jakaa se kokonaispinta-alalle toimii hyvin laskettaessa kotitalousveron vähennyksiä.

Useimmat kanadalaiset verotusohjelmat laskevat automaattisesti kustannusosuudet henkilökohtaisen / työtilasuhteen perusteella.

Lisätietoja kotipohjaisen liiketoiminnan vähennyksen laskemisesta.

Oletko vähentänyt kodin apuohjelmasi kustannukset?

Lämpö ja sähkö ovat tukikelpoisia kuluja. Varmista, että pidät hyödyllisyyslaskut vuodessa.

Oletko vähentänyt sopivan osan kaikista kotihoitokustannuksista?

Kotitalouden ylläpitokustannuksiin kuuluvat koti- ja kiinteistökorjaukset, mutta myös esimerkiksi puhdistusmateriaalin tai siivouspalvelun kustannukset. Ja entä kotivakuutus? Voit myös vähentää sopivan osan siitä.

Jos omistat kodin, oletko vähentänyt omistusoikeuteen liittyvät kulut?

Esimerkiksi jos omistat oman kodin ja toimivat kotitoimistossa, voit vähentää osuuden omaisuustuloksista liiketoiminnan kustannuksiksi. Asuntolainan korko ja pääomakustannusavustus (CCA) ovat myös verovähennys, mikäli mahdollista. Kotitalouden liiketoimintaosaston CCA: n (poistot) käytöstä on keskusteltava tilintarkastajan kanssa, koska se vaikuttaa pääasialliseen asuinpaikkavaltuutukseen, jos myyisitte asuinpaikkasi tulevaisuudessa.

Kanadan tuloviraston lomake T2125 sisältää kaaren nimeltä "Kotitalouksien käyttökustannusten laskeminen", jonka saatat olla hyödyllistä selvittää sallitut korvausvelvollisuutesi kotitaloustuloveroa varten.

Pääoman kustannuslaskennan laskeminen.

Muista, että et voi vähentää summaa, joka ylittää yrityksen nettotulot.

Kotitaloustyöntekijät tietenkin voivat myös vaatia jotain muuta tai muuta pienempää yritystuloverovähennystä, jota muut pienet yritykset voivat vaatia, jos ne soveltuvat tiettyyn liiketoimintaan.

Toinen artikkeli, josta olen kirjoittanut veroista, lisää tapoja maksimoida liikevaihtoverojen vähennykset käsittelee muita liiketoiminnan kuluja, jotka voivat liittyä tilanteeseen, kuten auto-kulut, yleissopimukset ja työllistää lapsen tai puolison liiketoimintaasi.