Tarjous kompromississa: IRS-lomakkeen valmistelu 433-A < Valmistella IRS-lomake 433-A

Tarkan ja perusteellisen IRS-lomakkeen 433-A valmistelu on olennainen ja ratkaiseva askel onnistuneen Tarjouksen esittämisessä Kompromiss-sovelluksessa.

Lomake 433-A, "Palkansaajien ja itsenäisten ammatinharjoittajien kokoelma-ilmoitus" on lomake, jolla dokumentoidaan ainutlaatuinen taloudellinen tilanne. IRS käyttää tätä lomaketta määrittäessään kohtuullisen keräyspotentiaalin verotuksillesi. Lomake 433-A on kuusisivuinen lomake.

Tässä on erittely lomakkeen 433-A kussakin osassa ilmoitetuista tiedoista.

Lomake 433-A Jakso 1: Henkilökohtaiset tiedot

Ilmoita täydellinen nimi, osoite, puhelinnumero, paras soiton aika, siviilisääty ja sosiaaliturvatunnus. Ilmoitat myös kaikki huollettavana olevat henkilöt, heidän suhteensa sinuun, ikäsi ja onko he asu kanssasi. Anna myös IRS: lle tietää, onko vuokrata tai omistaa talosi tai sinulla on jonkinlainen muu asuntojärjestely.

Lomake 433-A Jakso 2: Yritystiedot

ilmoittakaa nimi, osoite, työnantajan tunnistenumero ja muut tiedot yrityksesi omistajille. Tämä voi olla oma yritys, S-Corporation, LLC tai muu liiketoimintayksikkö. Jos omistat yrityksesi, sinun on myös valmisteltava IRS-lomake 433-B, jotta voit raportoida yrityksesi taloudellisista tiedoista.

Tarvittavat lisäykset: todistus itsenäisistä ammatinharjoittajien tuloista kolmen edeltävän kuukauden aikana.

Lomake 433-A Jakso 3: Työllistiedot

Ilmoita työnantajan nimi, työosoite, työpuhelinnumero, kuinka kauan olet työskennellyt tämän yrityksen ja ammatinne mukaan.

Lisäykset vaaditaan: todistus palkasta ja vähennyksistä kolmen edeltävän kuukauden ajan.

Sinun pitää maksaa palkkatulot, ansiotiedot tai muut palkkasummatiedot asiakirjasi palkkojen, tuloveron ennakonpidätyksen ja muiden palkanlaskennan vähentämiseksi.

Lomake 433-A 4. jakso: Muut tulotiedot

Ilmoita muista tuloista, jotka saat kuukausittain. Tähän voi kuulua eläkkeet, elinkorot, sosiaaliturva, lapsilisät, elatusavustukset tai vuokratulot.

Tarvittavat lisäykset: kolmen edeltävän kuukauden tulotodistus.

Sinun on pidettävä sosiaaliturvamaksuja, eläkkeitä tai elinkorvauslausuntoja, kopioita lapsilisistä tai elatustodistuksista tai ilmoitettava vuokratulosta ja -kulut.

Lomake 433-A 5. jakso: Pankki-, sijoitus-, luotto- ja vakuutusvarat

Ilmoita kaikki likvidit varat, kuten pankkitilit, sijoitustilit, luottokorttitilit ja vakuutukset.

Pankkitilit: anna pankin sivukonttorin nimi ja osoite sekä pankkitilisi numero ja nykyinen saldo. Sisällytä kaikki omistamasi tarkastus-, säästö- ja rahamarkkinatilit. Sisällytä pankkien, luottolaitosten ja säästö- ja laina-instituuttien tilit.

Lisäykset vaaditaan: pankkitilit kolmen edellisen kuukauden aikana.

Sijoitustilit: antaa tietoja osakkeista, joukkovelkakirjoista, sijoitusrahastoista ja muista omista varoista. Sisällytä kaikki talletukset, talletustodistukset, IRAs, Keogh, 401k ja elinkorot. Rahamarkkinarahastot on ilmoitettava pankkitilillä.

Lisätarvikkeet vaaditaan: välityslausunto, josta ilmenevät omistukset, elinkorvauslausunto, joka esittää lunastuksen arvoa, pankkitilillä käypä arvo ja varhaisilta varoilta määrätyt talletustodistukset, 401k-suunnitelma, josta käy ilmi tilien arvo ja jäljellä olevien lainojen arvo.

Käteinen käteinen: antaa tietoja rahasta, jolla ei ole pankkitiliä. Tämä sisältää käteesi, joka sinulla on hallussaan tai tallennettu tallessa.

Luottokorttitiedot: Tietoa käytettävissä olevasta luotosta. Ilmoita nimesi, osoitteen, luottorajan ja nykyisen saldon kaikkiin luottokorteisiisi, tavaratalokorvauskortteihin ja vakuudettomiin linjoihin. Älä raportoi auto-lainoja ja kiinnityksiä, niitä ilmoitetaan 7 §: ssä.

Lisäykset vaaditaan: luottokorttilausunnot kolmen edeltävän kuukauden ajalta.

Vakuutuskäytännöt: antaa tietoja koko elämän käteisarvosta tai yleisestä henkivakuutuksesta. Pitkäaikainen henkivakuutus ei kerry käteisarvoa, joten niitä ei pitäisi ilmoittaa täällä.

Tarvittavat lisäykset: Vakuutusyhtiön vakuutus, jossa esitetään henkivakuutuksen käteisarvo, laina-arvo ja / tai lunastusarvo.

Lomake 433-A 6. jakso: Muut lakitiedot

Tarkista asianmukaiset Kyllä ja Ei-ruutu ja anna lisätietoja kaikista vireillä olevista oikeudellisista toimista, joihin olet puolue. Sinun on annettava IRS: lle tietää, onko palkkioita vastaan mitään koruja, mitä tahansa tuomiota vastaan, ja onko oletko koskaan jättänyt konkurssin. IRS kysyy myös rahaa tai varoja, jotka olet siirtänyt muille ihmisille vähemmän kuin niiden todellinen arvo ja odotatko tulotilanteesi muuttuvan lähivuosina.

Lisälaitteet vaaditaan: Jos vastasit kyllä johonkin näistä kysymyksistä, anna yksityiskohtainen selitys erilliselle arkille.

Esimerkiksi saatat haluta tarkentaa kaikki oikeusjutut tai konkurssimenettelyt.

Lomake 433-A 7. jakso: Ajoneuvot, kiinteistöt, henkilökohtaiset ja liiketoimintayksiköt

Anna yksityiskohtaiset tiedot omistanne olevista autoista, kuorma-autoista ja kiinteistöistä.

Ajoneuvoille, anna merkki-, malli- ja mallivuositietoja sekä mittarilukema, lainan tasapaino, lainanantaja, ostopäivä ja kuukausittaisen maksun määrä. Jos vuokrataan autoa tai kuorma-autoa, aseta tiedot Line 19: een. Ajoneuvot sisältävät kaikenlaisia autoja, kuorma-autoja, pakettiautoja, RV: itä, perävaunuja, moottoripyöriä ja veneitä.

Henkilökohtaisia varoja, kuten huonekaluja, taideteoksia ja koruja, on raportoitu rivillä 21.

Yrityksen varat, kuten tietokoneet ja työkalut, on listattu rivillä 22.

Anna talosi ja muut todelliset tiedot omistat kiinteistön.Ilmoita kiinteistöosastosta kaikista asuntolaina- ja kotimaisuusluotoista.

Vaaditut lisäykset: Lainanantajien nykyiset ilmoitukset, jotka osoittavat kuukausimaksun ja nykyisen lainan saldon.

Ajoneuvoille olisi hyvä idea tulostaa raportti, joka osoittaa autosi tai kuorma-autosi kohtuullisen markkina-arvon. Varmista, että selität, millä ehdolla auto on ja mitä auton likimääräinen markkina-arvo on. Käytän Kelley Blue Book -raportteja ja tulosta yksityisten osapuolten arvot kahden lähimmän ajoneuvon olosuhteisiin.

Esimerkiksi, jos tunnen auton olevan "kunnossa", tulen ulos hyvistä ja erinomaisista kunnon hintailmoituksista. Tämä antaa IRS: lle likimääräisen vaihteluvälin sekä selityksen siitä, miksi ajoneuvo on "hyvässä kunnossa".

Kiinteistölle olisi erittäin hyvä antaa joko todellisen omaisuuden arviointi tai kiinteistönvälittäjän raportti, joka osoittaa vertailukelpoisten asuntojen myyntiä. Yleensä vertailukelpoinen myyntiraportti riittää kompromissiratkaisun karkeaan luonnokseen, mutta IRS toisinaan pyytää täydellistä arviointia. On myös hyvä tietää yksityiskohtia talon kunnosta. Jos olet äskettäin yrittänyt jälleenrahoittaa asuntolainasi tai hankkia oman pääoman ehtoisen luottorajan, lupausten hylkäämistä koskevat kirjeet ovat arvokkaita, kun ne lisätään tarjoukseen Kompromisse-asiakirjoissa. Tämä osoittaa, että lainanantajat eivät ole halukkaita laajentamaan sinulle lisää luottoa tällä hetkellä.

Sekä autoluotot että kiinnitykset liittyvät Tarjoussi kompromissiin useilla tärkeillä tavoilla. Ensinnäkin IRS ei yleensä halua sinun myyvän autosi tai kotiasi maksamaan verovelkaa. Yleisesti ottaen IRS haluaa, että pidät kotona ja autossasi ja löydä muita tapoja maksaa verot, kuten esimerkiksi kotitalouksien luottorajan ottaminen.

Siksi IRS tarkastelee talosi kohtuullista markkina-arvoa, vertaa sitä erääntyneeseen asuntotaseeseen ja määrittää, onko ylimääräinen pääoma, jota voit hyödyntää. Myös IRS vähentää talosi, autosi ja muiden ajoneuvojen arvon nopeaan myyntiarvoon. Nopea myyntiarvo lasketaan lomakkeella 433-A -työkirja, joka vastaa 80% kiinteistön nykyisestä markkina-arvosta. Jotkut veronmaksajat havaitsevat, että he ovat "ylösalaisin" lainoistaan, että lainan määrä ylittää auton, kuorma-auton tai kiinteistönsä nopean myyntiarvon.

Näistä yleisistä säännöistä huolimatta olen nähnyt IRS: n pyytävän verovelvollista myymään toisen tai kolmannen auton tai myymään talon, jolla on huomattava oma pääoma, ennen kuin Tarjous voitaisiin hyväksyä. Nämä ovat IRS: n ja veronmaksajien välisiä neuvotteluja.

Huomaa vain, että IRS pyrkii keräämään mahdollisimman paljon rahaa verovelvollisen ainutlaatuisen taloudellisen tilanteen vuoksi.

Lomake 433-A Osasto 8: Saamiset ja saamiset ja saamiset> Omatoimisille henkilöille antaa tietoja kaikista jäljellä olevista saamisista.

Lomake 433-A 9. jakso: Kuukausittaiset tulot ja kulut

Anna yksityiskohtaiset tiedot kuukausittaisista kokonaistuloista ja kuluista 9 §: n riviltä 24-45.Kuukausibudjetti sekä lomake 433-A -työkirja ja laaja dokumentaatio ovat ratkaisevia tekijöitä tarjouksesi Kompromiss-sovelluksessa. Itse asiassa budjettisi 9 §: ssä ja kohtuullinen keräyspotentiaali, laskettu käsi kädessä, antaa IRS: lle tietoja siitä, kuinka paljon rahaa ne voivat periä takaisinveroista.

Valmistan aina kolme budjetia, joista kukin käyttää erilaisia kriteerejä.

On tärkeää nähdä, mikä kukin budjetti edustaa, ja miten se sopii yhteen koko tarjouksen kompromissihakemuksessa. Valmistan kaiken Tarjouksen kompromissibudjetteihin käyttämällä laskentataulukkomallia, joka vastaa lomakkeen 433A 9 §: ssä pyydettyjä tietoja.

Budjetti # 1? Todelliset tulot ja kulut.

Tämä vastaa kokonaistuloja ja kokonaiskuluja kuukausittain. Seuraavassa kerrotaan, millä kulut ovat Quickenin, QuickBookin tai laskentataulukon avulla. Otan tyypillisesti viimeisten kolmen kuukauden tulojen ja menojen keskiarvon ja ilmoitan ne asianmukaisissa luokissa kohdassa 9. Tämä antaa veronmaksajalle hyvän yleiskuvan todellisesta taloudellisesta tilanteesta. Keskeinen tieto, jota etsit, on tulojen erotus (linja 34) ja elinkustannusten kokonaismäärä (linja 45). Jos sinulla on positiivinen määrä, verovelvollisella on käytettävissään tulot kuukaudessa. Käytän tätä käytettävissä olevaa tulotaulukkoa selvittääksesi, voisiko veronmaksaja saada kuukausittaisen erorisopimuksen.

Budget # 2? Tulot ja kulut

jotkut IRS-raja-arvot. IRS yleensä luopuu kaikista kustannuksista, jotka eivät ole suoraan yhteydessä yksilön ja hänen perheensä terveyteen, hyvinvointiin ja elinvoimaisuuteen. Joten esimerkiksi kaapelitelevision, yksityisen koulun ja luottokorttimaksujen kuluja ei oteta huomioon veronmaksajan sallitussa talousarviossa. Kuukausibudjetissa olevat tosiasiat luetellaan alaviitteissä ja ohjeissa riville 35-44. Tämä budjetti on lähtökohtana siitä, kuinka paljon "ylimääräisiä kuluja" verrattuna budjettiin nro 3, josta meidän on neuvoteltava.

Sallittavissa olevat kulut ovat:

Elintarvikkeet, vaatteet, kodinhoitotarvikkeet ja henkilökohtaiset hoitotuotteet (ilmoitettu rivillä 35),

Vuokra, asuntolaina, kiinteistöverot, vuokralaisen vakuutukset, asunnon omistajan vakuutukset, HOA-maksut
Auton lainat, vuokrasopimukset, autovakuutukset, rekisteröinti- ja lisenssimaksut, huolto, korjaus, bensiini, pysäköinti, tietullit tai (ilmoitettu rivillä 37),
Sairausvakuutusmaksut, lääkäreille ja lääkkeille maksettavat korvaukset, sairaalahoito ja muut lääketieteelliset ja terveydenhuollon kulut (ilmoitettu rivillä 38),
Verot liittovaltion tuloveron ennakonpidätyksestä, Sosiaaliturva- ja Medicare-palkkasummaverot, arvioidut verot, valtion tulovero, paikallisen tuloveron ennakonpidätys (ilmoitettu rivillä 39),
Lasten tuki, elatusmaksu ja muut tuomioistuimen maksamat maksut (ilmoitettu rivillä 40), > Henkivakuutusmaksut (raportoitu rivillä 42),
Oth kuten lainat 401k tai talletustodistuksella (ilmoitetaan rivillä 43),
ja
Muut kulut, jotka ovat välttämättömiä veronmaksajien terveyden, hyvinvoinnin ja elinkustannusten kannalta.Yksityiskohtaisesti kaikki epätavalliset, mutta välttämättömät kulut. Hyvä esimerkki olisi palkanmaksun uusiminen ammattikäyttöön. Ellei kustannuksella ole suoraa yhteyttä henkilön työhön, uraan tai ravintoon, on epätodennäköistä, että IRS sallii kustannukset. (Raportoidaan riviltä 44) Budget # 3 - Tulot ja kulut IRS Collection Financial Standards
IRS on kehittänyt joukon kansallisia ja paikallisia kulutusstandardeja elintarvikkeisiin ja vaatteisiin (35 rivi), asuntoihin ja apuvälineisiin ( linja 36) ja kuljetus (linja 37). Näitä kustannusohjeita kutsutaan koottuna rahoitusmaksujen keräämiseksi.

Ruoan, asumisen ja kuljetuksen kuukausittaiset sallitut kulut rajoittuvat alle:

Todelliset kulut,

tai

sopivan keräysstandardin (kerätty talousarviosta nro 1).
Ruoan ja vaatetuksen kulut

rajoittavat kansalliset standardit sallittavista elinkustannuksista. (Alaskan ja Havaijin asukkailla on korkeampia sallittuja ruoka- ja vaatetuskuluja.) Kansallinen standardi on eritelty perheenjäsenten ja kuukausittaisten bruttotulojen mukaan.

Asuminenkustannukset ovat paikallisten standardien mukaisia asumiskustannuksia varten. Standardi on eritelty perheenjäsenten ja perheenjäsenten määrän mukaan.

Kuljetuskulut rajoittavat alueelliset standardit kuljetuskustannuksille. Standardi on eritelty perheiden perheiden ja perheen asuvien henkilöiden lukumäärän mukaan.

Korvaa budjetin nro 3 luvut 35, 36 ja 37 pienemmillä sopivilla keräysstandardeilla tai todellisella kustannuksella budjetista # 1. Lisäksi budjetissa # 3 oletetaan, että IRS estää kulut, jotka on esitetty rivillä 44 muiden kulujen osalta. Talousarvio # 3 antaa kuvan taloudellisesta tilanteesta IRS: n näkökulmasta.

Hyvin usein näyttää siltä, että sinulla on ylimääräistä rahaa IRS: n budjetin mukaan kuin todellisessa budjetillasi. Talousarvio nro 3 on yleensä pohjana kohtuullisen keräyspotentiaalin laskemiselle työarkissa lomakkeelle 433A.

Kulujen käyttäminen keräämisstandardeilla aiheuttaa todennäköisesti hyvin voimakkaita tunneeroja.

Lomakkeen 433A

liitteisiin vaadittavat lisäykset Sinun on liitettävä lomakkeeseen 433A seuraavat asiakirjat:

Kopio viimeisestä veroilmoituksesta (lomake 1040, 1040A tai 1040EZ kaikilla aikatauluilla) > Kaikki viimeiset kolme kuukautta kestävät kulut,

Kaikkien kuljetuskustannusten todistus viimeisten kolmen kuukauden aikana,

Todistus kaikista terveydenhoitokuluista viimeisten kolmen kuukauden aikana ja
tilatut maksut viimeisen kolmen kuukauden aikana.