Mikä on verojen takaisinmaksun määritelmä?

Verotuksellisten investointien käytöllä on monia etuja joidenkin tavoitteiden saavuttamiseksi elämässä. Kaksi parasta esimerkkiä käyttää päteviä tilejä säästääksesi eläkkeelle siirtymistä tai tulevan korkeakoulututkinnon suorittamista varten. Useimmissa tapauksissa näiden tilien summat kasvavat ilman tuloveroa. Kun nostot alkavat, tavallisesti on jonkin verotuksellinen etu. Tämä tietenkin on, kun kaikki menee suunnitelmien mukaisesti.

Mutta elämä ei aina toimi täydellisesti. Joskus sinun on tehtävä nostot näistä suunnitelmista ennen tiettyä päivämäärää tai tuottoa tarvitaan muihin tarkoituksiin. Silloin voidaan asettaa kielteisiä veroseuraamuksia.

College 529 säästösuunnitelmat ovat täydellinen esimerkki tästä tilanteesta. Kun ne kertyvät vuosien varrella ja jakautuvat pätevän koulutuksen kustannuksiin, ne voivat merkittävästi vähentää tarvittavan rahoitustuen määrää. Jos jakaumia käytetään kuitenkin ei-pätevöityihin tarkoituksiin, niitä voidaan verottaa takaisin.

Periaatteessa olet käyttänyt verovähennyksiä tai verohyvityksiä tuloverosta vuosien varrella, kun lupaus käyttää rahaa lapsesi korkeakoulutukseen. Jos näin ei tapahdu jostain syystä, voitto-osuuteen voi kuulua liittovaltion tuloverovero. Lisäksi saatat joutua palaamaan takaisin ja maksamaan valtion verot, jotka muuten olisivat maksaneet kyseisistä summista.

Tämän tarkastelun avulla voit parantaa tietämystä verojen takaisinperinnästä, mukaan lukien riippumatta siitä, oletko vaarassa.

Veronpalautukset ja korkeakoulujen varainhoito

Korkeakoulujen taloussuunnittelutilanteissa veronpalautukset tapahtuvat useimmiten silloin, kun verovelvollisen suorittamasta 529 §: n mukaisesta jakosuunnitelmasta vaatinut verotuksellista hyötyä kyseisen vuoden maksuosuudelle.

Vaikka ei ole liittovaltion tuloveroa 529 korkeakoulusäästöohjelmaan osallistumisesta, tietyt valtiot voivat hakea tuloveron takaisinperintää, jos voisit vähentää alkuperäisen maksuosuuden valtion tuloveroilmoituksestasi. Yli 30 valtiota, mukaan lukien District of Columbia, on tällaisia ​​kannustimia saatavilla.

Jos sinulla on jokin mahdollisuus, että käytät epätyypillistä jakelua, on erittäin tärkeää, että ymmärrät oman tilisi veronsiirtoasetukset. Esimerkiksi Kaliforniassa ei ole valtion verovähennystä, joten takaisinottoa ei ole. Sanotaan kuitenkin, että Kalifornian verovelvollisella ei ole pätevää peruuttamista, mutta hänellä on lisäksi 2,5 prosentin Kalifornian rangaistusveroa ansio-osuudella, mutta vain, jos ylimääräinen 10 prosentin liittovaltion ylimääräinen rangaistusvero.

New Yorkin Advisor-ohjattujen tai suorien korkeakoulujen säästämissuunnitelmien osalta suurin osa uudelleenjärjestelyistä ja muista kuin ammattitaitoisista nostotavoista kohdistuu New Yorkin veroon ennen New Yorkin verovähennyksiä, mutta vasta sen jälkeen, .Indiana-tilillä tilin omistajan on maksettava vero, joka on 20 prosenttia 529-suunnitelman mukaisesta pätemättömästä peruuttamisesta, siltä osin kuin Indiana-verohyvitykset on aiemmin haettu.

Tätä varten tarkoitetut pätemättömät vedonlyönnit voivat sisältää uudelleenjärjestelyjä, mutta eivät sisällä edunsaajan kuoleman tai vamman seurauksena tehtyjä vetäytymisiä tai avustuksen saajan saaman apurahan vuoksi tehdyt peruutukset. Tässä tilassa takaisinotto koskee myös kaikkia tiliä, jotka päättyvät 12 kuukauden kuluessa tilin avauspäivämäärästä.

Tax Recapture Exemptions

Verottoman uudelleenjärjestelyn kohteena olevat rajoittamattomat jakautumiset sisältävät yleensä minkä tahansa jakelun, joka ei ole korkeakoulutustarkoituksessa, usein myös päällekkäisyyden toiseen valtion kollegion säästöohjelmaan. Mutta on joitain tilanteita, joissa sinun ei ehkä tarvitse maksaa liittovaltion tuloveroa tai 10 prosentin rangaistusta tai joutua valtion verojen takaisinperintää koskevan säännöksen piiriin. Näihin sisältyisi edunsaajan kuolema, vammautumisesta johtuvat jakaumat, osallistuminen yhdysvaltalaisen sotilasakatemiin tai riittävien taloudellisten avustusten saaminen, avustukset tai muu apu kollegion kulujen kattamiseksi.

On hyvin tärkeää, että ymmärrät sekä verotukselliset edut että potentiaaliset verotukselliset seuraukset 529-säästämissuunnitelman investoinnit lapsesi koulutukseen. Keskustele taloudellisen neuvonantajan kanssa, joka tietää valtionsa erityiset verokoodit, jotta voit selvittää, miten veronkantoa koskevat poikkeukset saattavat vaikuttaa.