Mikä on Safe Harbor 401k?

Turvallinen satama 401 (k) on 401 (k) -tyyppinen eläkejärjestely, jonka avulla pienyrittäjät voivat houkutella tietyn sisäisen tulonsiirtotestin.

Ongelma Safe Harbor 401 (k) s on suunniteltu ratkaisemaan

Ennen kuin yrität ymmärtää, mitä turvallinen satama 401 (k) on, sinun pitäisi tietää miksi joku haluaisi sen. Useimmissa 401 (k) suunnitelmissa on vuotuinen syrjimättömyyskokeet. IRS tarkistaa, onko erittäin palkallinen työntekijä tai yritysomistaja maksamassa 401 (k) maksuosuutta vuodelle, kun taas muut työntekijät ovat jääneet säästöihinsä.

IRS haluaa nähdä, että kaikki työntekijät hyödyntävät eläkejärjestelyä, ei pelkästään korkeampia palkkatyöntekijöitä. Siksi se testaa suunnitelmaa selvittääkseen, onko korkeasti korvaavien työntekijöiden (jotka ansaitsevat vähintään 120 000 dollaria vuonna 2016 tai omistavat yli 5 prosentin omistusosuuden yrityksestä) keskimäärin ylittävät kaikkien muiden keskimääräiset maksut enemmän kuin 2 prosenttia.

Jos olet yrityksen omistaja ja 401 (k): ssä on alhainen käyttöönottotaso tai säästötaso rankojen ja tiedostojen työntekijöiden keskuudessa, se saattaa nostaa lippua IRS: lle. Plan Sponsor Council of America (eläkesuunnittelutoimiston lobbausliiketoiminta) mukaan useimmat yritykset ovat läpäisseet testin, mutta noin 40 prosenttia väittää kerännyt palautuksen tai rajoittaa suunnitelman maksua.

Se on oikein, hyvittää maksuja! IRS voi tosiasiallisesti hylätä eläkesuunnitelmaosuuden, jonka se katsoo olevan liiallinen.

Sitten sinä tai työntekijäsi veloitetaan liittovaltion ja valtion tuloveroa rahoista. Voi myös olla 10 prosentin rangaistusmaksu. Jos suunnitelmaa ei voi korjata palautetuilla maksuilla, on olemassa vaara, että kaikki 401 (k) säästöt palautetaan. (401k-ohjekeskuksessa on kiehtova tarina, jossa kuvataan yksi työntekijän epävarmuus tunne sen jälkeen, kun hänen työnantajansa suunnitelma on epäonnistunut.) Olisi eläkesuunnitelmasi huonoin päivä, ja se voisi todella torjua tai estää pienten yritysten omistajien säästöt ja heidän työntekijöilleen.

Mikä on Safe Harbor 401 (k)?

Turvallinen satama 401 (k) on tapa rakentaa suunnitelma, joka automaattisesti siirtää syrjimättömyyden testin tai välttää sen kokonaan. On melko helppo tehdä, mutta työnantajan on annettava maksuja jokaisen työntekijän suunnitelmaan - sama prosenttiosuus palkasta kaikille. Esimerkiksi jokaisen työntekijän tekemän rahoitusosuuden mukaan yhtiö lisää vielä 5 prosenttia palkastaan. Saamasi summa riippuu omista maksuista yrityksen omistajana.

Pitkä ansaintaohjelma ei ole sallittua turvallisilla satamasuunnitelmilla, mutta maksuosuudet ovat kokonaan tehdyt. Tämä tarkoittaa sitä, että sinun on annettava kaikille työntekijöille heidän osuus - jopa niille, jotka lähtevät tai jotka ammuttiin vuoden aikana.Voit suunnitella suunnitelmasi rajoittaa vastaavia maksuja vain niille työntekijöille, jotka lykkäävät korvausta tai antavat maksuja kaikille, mukaan lukien ne työntekijät, jotka eivät osallistu omaan suunnitelmaansa.

SafeHarbor401k: n mukaan. org, suunnitelmat voivat jakaa maksuja jollakin seuraavista kolmesta tavasta:

1. Perus: Työnantaja vastaa 100 prosenttia korvauksen ensimmäisestä 3 prosentista ja 50 prosenttia seuraavasta 2 prosentista korvauksesta.
2. Enhanced: Työnantaja vastaa 100 prosenttia ensimmäisestä 4 prosentista korvauksesta.
3. Vapaasti valittavat: Työnantaja osallistuu 3 prosenttiin korvauksista kaikille oikeutetuille työntekijöille.

Vakuutuksesta voi maksaa pieni hinta, jonka mukaan omat suunnitelmasi kulkevat. Jos suunnitelmaan sisältyy jo 401 (k) -osuuksia, saatat olla jo turvassa. Turvallisen sataman säännös voidaan liittää mihin tahansa eläkesuunnitelmaan tai 401 (k). Mutta se edellyttää paljon kirjallista ilmoitusta ja koulutusta suunnitelman osanottajille. Heidän on saatava nämä asiakirjat 30-90 päivän kuluessa työsuhteen alkamisesta. Kun saat suunnitelman käyttöön, sen pitäisi olla riittävän helppo toteuttaa.

Safe Harborin 401 (k)

käyttöönotto

Turvalliseen satamaan 401 (k) on jopa vaihtoehtoja. Liiketoiminta voi rakentaa suunnitelmaa ikään perustuvaksi, jotta eläkkeelle lähinnä olevat sijoittajat saavat enemmän työnantajamaksuja. On myös jotain, jota kutsutaan uudeksi vertailukelpoisuussuunnitelmaksi, joka katkaisee työntekijät luokkien tai tasojen mukaan, jolloin vanhemmilla tai avainhenkilöillä on suurempi voittoosuus. Etsi joku, joka ymmärtää eri vaihtoehdot, voi selittää ne sinulle ja löytää keino maksimoida maksuosuudet sinulle ja muille avainhenkilöille.

Safe Harbor 401 (k) -suunnitelmat soveltuvat paremmin yrityksille, joilla on ennustettavissa olevia tulovirtoja. Jos yrityksellesi voi olla vaikeuksia löytää sopivia varoja johdonmukaisesti, muut 401 (k) -suunnitelmat voivat olla parempi vaihtoehto Safe Harbor 401 (k) -järjestelmälle.

401 (k): n tai räätälöityjen eläkejärjestelyjen löytäminen pienyrityksille 401k-ohjekeskuksessa on luettelo eläkejärjestelyjen tarjoajista. Voit myös kysyä alueellasi toimivilta yrityksesi omistajilta tai taloudellisilta ammattilaisilta paikallisia suosikkeja. Plan-tehtaat eivät välttämättä ole parempia kuin alueellasi asuvat asiantuntevat asiantuntijat. Kun etsit turvallista satamaa, se maksaa ostoksille.