Perinnöllinen IRA tai 401 (k) < Peritän IRA: n tai 401 (k)

Joten olet perinyt IRA: n tai 401 (k): n ja ihmettelevät, mitä tehdä sen kanssa? Seuraava askel ei ole vain kriittinen, se on oikea-aikainen, jos haluat välttää verotettavaa tapahtumaa. Lisäksi vaihtoehdot vaihtelevat riippuen siitä, ovatko tilinhaltijan puoliso. Tässä on, mitä aviopuolisoilla ja ei-puolisoilla voi tehdä perittyjen IRA: n tai 401 (k) kanssa.

IRA: n tai 401 (k): n periytyminen

IRA: n tai 401 (k): n perijät tunnetaan nimettyjen tilin edunsaajina.

Kun yksilö ensin avaa IRA- tai 401 (k) -suunnitelman, osa alkuperäisestä paperityötä koskevasta prosessista on nimittää ainakin yksi ensisijainen ja ehkä jopa eräät edunsaajat. (Jos et muista edunsaajia, jotka olet nimittänyt omalle tilillesi, voit aina tarkistaa suunnitelmasi hallinnoivan yrityksen kanssa. Monet 401 (k) ja IRA-palveluntarjoajat voivat tehdä tämän verkossa.) Jos tilille tulee jotain haltija, tilin varat siirretään edunsaajille tavalla, jolla tilinhaltija on ennalta määrätty.

Tämän havainnollistamiseksi ottakaa Kelly, jolla on aviomies ja kaksi lasta. Hänen miehensä on 100% varojen ensisijainen edunsaaja, ja hänen kaksi lastaan ​​ovat jokaisen 50% ehdollisia edunsaajia. Tämä merkitsee sitä, että Kellyn kuoleman jälkeen hänen miehensä perii täydellisen tilin. Jos aviomies ei ole elossa omaisuuden perimisestä tai siirtyy tililtä saaduissa jakamisissa, varat jaetaan lasten kesken.

Omaisuuden jakaminen edunsaajien välillä on monella tapaa, ja luottamus tai omaisuus voidaan nimittää IRA: n tai 401 (k) edunsaajaksi tai ehdolliseksi edunsaajaksi.

Tilinomistajan puolison asetukset

Esimerkissämme Kellyn aviomies perii IRA: n tai 401 (k): n. Jos olet puoliso, sinulla on eniten vaihtoehtoja.

Ensimmäinen vaihtoehto ja mahdollisesti ensimmäinen vinkki, kun käsitellään IRA: ta tai 401 (k), joka on peritty, on ottaa varat pois kaikki kerralla. Tätä kutsutaan kertasuoritusjakaumaksi. Tämän vaihtoehdon avulla maksat verot hajautetusta rahasta. Kertakorvaus on sisällytettävä osana vuosittaista tuloa ilmoittaessasi kyseisen vuoden veroja. Voi olla jopa pakollista 20 prosentin verotusta, kun rahat on otettu pois. Hyvä uutinen on, että varoja ei kohdisteta tyypilliseen 10 prosentin varhaiseen peruuttamisvelvollisuuteen.

Jotkut puolisot voivat sen sijaan haluta pitää rahat kasvavan veroa - lykättiin omaan eläkkeeseensä. Puoliso on ainutlaatuinen kyky siirtää varoja omalle IRA: lle (ei-puolison edunsaajat eivät voi). Poistumisaikataulu ja seuraamukset varhaisesta peruuttamisesta kuuluvat IRA: n tyypillisiin peruuttamissääntöihin.

Kolmas vaihtoehto puolisolle on avata jotain, jota kutsutaan perinnölliseksi IRA: ksi.Perinnöllisen IRA: n kanssa tilillä on edelleen Kellyn nimi miehensä hyödyksi. Aivan kuten muiden IRA-vaihtoehtojen tapaan, varat kasvavat edelleen verotuksessa, kunnes rahat vedetään takaisin. Erona tässä IRA-vaihtoehdossa on, että varoja voi käyttää milloin tahansa.

Joitakin erittäin tiukkoja sääntöjä siitä, milloin perinnönjättäjien on ryhdyttävä jakeluihin.

Vaadittu vähimmäisjakauma (RMD) on summa, joka on otettava tililtä joka vuosi eläkkeelle siirtymisen aikana tilinomistajan tai edunsaajan ikärajan ja tilin koon mukaan. (Voit jakaa tilisi saldon edellisvuodesta, kun odotettavissa oleva elinikä laskee RMD: n.)

Jos Kelly oli kuollessaan 70 ½ nuorempi, hänen miehensä on aloitettava vuosittain vaadittavat vähimmäisjakaumat vuoden loppuun mennessä kuolemasta tai vuoden lopusta, jolloin hän olisi kääntynyt 70 ½, riippuen siitä, kumpi päivä on myöhempi.

Jos Kelly oli kuollessaan 70 ½, hänen miehensä on otettava vuosittain RMD: n vuoden Kellyn kuoleman jälkeen. Poikkeus on, jos Kelly ottaisi jakeluja hänen kuolemansa aikana. Tällöin hänen miehensä on otettava RMD Kellyn kuoleman vuosi.

Jos tili on 401 (k), RMD: tä voidaan tarvita ennen kuin varat voidaan siirtää uuteen IRA: han.

IRA: n tai 401 (k)

Lapset ja ei-aviopuolisoiden vaihtoehdot Jos perimäsi IRA on vanhemmalta tai muulta kuin puolisolta, sinulla ei ole mahdollisuutta rullata tiliä suoraan oma. Voit kuitenkin perustaa perinnöllisen IRA: n ja jatkaa varojen kasvattamista, veroa lykätään. Jälleen tämä tili on edelleen alkuperäisen tilin haltijan nimissä. RMD: t ovat samoja. Jos tilisi haltija on kuollut ennen ikävuotta 70 ½, sinun on otettava RMD: t joko sen vuoden loppuun tai sen vuoden loppuun mennessä, jolloin tilinhaltija olisi kääntynyt 70 ½ tai kuoleman vuoden loppuun, kumpi näistä on myöhemmin.

Muilla kuin puolisoilla on myös oikeus irtisanoa, maksaa verot ja ottaa kiinteämääräinen summa. Jos useampi edunsaaja on käytettävissä, voit pyytää tilien jakamista ja antaa kunkin edunsaajan päättää, mitä heidän osuutensa mukaan on tehtävä.

Mitä tahansa valitsemallasi valinnalla on sen vaikutus. Ennen kuin päätetään, mikä vaihtoehto on sinulle paras, se voi auttaa puhumaan veroneuvojalle sekä rahoitussuunnittelijalle, jotta saat täydellisen kuvan siitä, miten kukin vaikuttaa rahoituskuvaasi. Jopa IRA: n rahastoyhtiön tai 401 (k) järjestelmänvalvojan edustaja voi käydä läpi vaihtoehtosi.

Tämän sivuston sisältö on tarkoitettu vain tiedoksi ja keskustelutarkoituksiin. Se ei ole tarkoitettu ammattimaiseen talousneuvontaan, eikä se saisi olla ainoa perusta investointi- tai verosuunnittelupäätöksille. Nämä tiedot eivät missään olosuhteissa ole suositeltavaa ostaa tai myydä arvopapereita.