2017 Eläkesuunnitteluverokorvaukset

Monet amerikkalaiset eivät ymmärrä, miten veroluokat toimivat.

Sovellettava veroprosentti koskee vain verotettavaa tuloa (tulot tulon jälkeen, kun olet suorittanut vakioasiakirjan tai eriteltyjä vähennyksiä ja poikkeuksia), joka kuuluu kyseiseen yksittäiseen tai naimisiin. Esimerkiksi jos verotettava tulosi on 92 000 dollaria ja olet yksittäinen, tässä verot lasketaan vuonna 2017:

Miten 2017 verokerrokset toimivat Singles

• Ensimmäiset 9, 325 dollaria verotetaan 10%, joten maksat 932 dollaria. 50 seuraavasta summasta
• Seuraava 28, 625 dollaria verotetaan 15 prosentilla, joten maksat $ 4, 293. 75 kyseisestä osasta
• Seuraava 53 dollaria, 950 verotetaan 25 prosentilla, joten maksat 13, 487. 50 < Ja viimeiset 100 dollaria verotetaan 28 prosentilla, joten maksat 28 dollaria
• Maksetut verot yhteensä olisi 18, 741. 75

Tässä tilanteessa olisit 28% marginaalikorko, mutta huomaa vain 850 dollaria sinun tulo verotetaan tällä kurssilla. Tehokas verokanta (maksetut verot jaetaan verotettavilla tuloilla) olisi noin 20,4%.

Miten 2017 verokannet toimivat naimisissa arkistoinnin yhteydessä

Jos olet naimisissa ja verotettava tulosi on 92 000 dollaria, verot lasketaan seuraavasti:

Ensimmäiset 18, 650 dollaria verotetaan 10% joten maksat $ 1, 865 tuosta summasta

• Seuraavaksi $ 57, 250 verotetaan 15%, joten maksat $ 8, 587. 50 kyseisestä osasta
• Jäljelle jää 16 $ 100 verotettavaa tuloa, jota verotetaan 25% joten maksat $ 4, 025 tuosta osuudesta.
• Maksetut verot olivat 14, 477. 50.

Tässä tilanteessa olisit 25% marginaalikorko, mutta huomaa vain 16 dollaria, 100 tulosi verotetaan tuohon hintaan.

Tehokas verokanta olisi noin 15,7%.

Veroluokat 2017 ovat vain hieman eroja vuodesta 2016 lähtien - koska vuosittain kurssin välisiä raja-arvoja muutetaan inflaatiokerroin perusteella. Verotasojen tuntemus on tärkeää onnistuneen eläkesuunnitelman rakentamisessa.

2017 Pääomatuloverotuskorot - Nollasta 20%

Pitkäaikaisiin myyntivoittoihin ja päteviin osinkoihin sovelletaan 0%: n verokantaa niille, jotka kuuluvat 15 prosentin tai sitä alemmalle veroluokalle.

Tämä tarkoittaa sitä, että niille, joilla on verotettava tulo alle noin 37 dollaria, 950 singleä ja 75 dollaria, 900 naimisissa, hallinnoimalla myyntivoittoja saatat pystyä maksamaan hyvin vähän veroa sijoituksesi voitot.

Oletetaan esimerkiksi, että aviopari on 50 000 dollaria verotettavaa tuloa. He voisivat saavuttaa vielä 25, 900 dollaria pitkäaikaisia ​​myyntivoittoja ja maksaa veroa voitosta. Hyödyntäminen vuosien varrella, jolloin et maksa veroa voitosta, on yksi harvoista tapoista ansaita verottomat sijoitustuotot.

Verottomat voitot eivät ole kaikkien käytettävissä. Ne 25-35%: n marginaalikorko maksaa 15% korkovoitoista ja pätevistä osingoista, ja korkeimmilla marginaalikorkoilla maksetut korkovoitot ja pätevät osingot verotetaan 20 prosentilla.

AMT

AMT (vaihtoehtoisen vähimmäisvero) on rinnakkainen verolaskelma, joka käyttää eri sääntöjä. Se lisää joitakin kohtia verolaskelmiin. Jos olet velkaa enemmän AMT-sääntöjen mukaan kuin tavallisten verosääntöjen mukaan, sinun on maksettava korkeampi summa. AMT-sääntöjen mukaan, jos verotettava tulo on pienempi kuin ilmoitettu verovapautus, AMT ei ole voimassa. Yksinhuoltajille vuonna 2017 vapautusmäärä on 54, 300; naisille, se on 84 500 dollaria.

Ison tulotarjan verosäännöt

Katsotaanpa joitakin verosääntöjä, jotka koskevat nyt korkeampia tuloja.

Medicare Surtax on ansiotuloa -

• Tämä on verotus, joka toimii kuten nykyiset palkkasummaverot (FICA-verot). Se on a. 9% ansiotuloista vero, joka koskee ansiotuloa yli 200 000 dollaria singleille ja 250 000 dollaria aviopuolisoille.
  Medicare Surtax sijoitustoiminnan tuotosta
• - Tätä veroa kutsutaan joskus NIITiksi tai nettosijoitusveroksi. Se on 0,38 prosentin vero, joka koskee sijoitustoiminnan tuottoa, jos oikaistut bruttotulot ylittävät 200 000 dollaria singleille ja 250 000 dollaria aviopuolisoille.
  Erotuista vähennyksistä ja poikkeuksista
• - Jos teet liikaa rahaa, et voi käyttää kaikkia omaa vähennyksiäsi ja poikkeuksia. Näin se toimii: jos olet single, jonka vertailuluku on 261, 500 vuodessa tai avioliiton hakeminen yhdessä AGI: n kanssa 313, 800 tai enemmän, menetät 2% henkilökohtaisista poikkeuksista jokaisesta 2 dollarista, 500 yli kynnysrajan ja 3% teidän eritelty vähennys siltä osin kuin AGI ylittää kynnyksen.
  AMT for High Profiters
• - AMT vaikuttaa todennäköisimmin singleihin, joiden tulot ovat noin 200 000 - 350 000 dollaria ja avioparit, joiden tulot ovat 250 000-475 000 dollaria. (Sinulla saattaa olla todennäköisempää maksaa AMT-veroa, jos sinulla on suuri perhe, jolla on monia huollettavia henkilöitä, jotka olet vaatinut, maksavat korkeita valtion veroja, korkeita kiinteistöveroja tai joilla on suuret erilaiset eritellyt vähennykset.) Säilytys

Tässä esimerkissä, joka on yhden veronmaksajan tämän artikkelin yläosassa, oletetaan, että henkilö ei ole maksanut eläkesuunnitelmia. Oletetaan, että he alkoivat osallistua 2 000 dollariin perinteiseen IRA: han tai yrityksen 401 (k) suunnitelmaan. Ensimmäinen 100 dollaria säästää heitä veroista 28 prosentilla; joten tässä esimerkissä se laskee verolaskun 28 dollarilla. Seuraava 1 900 dollari säästää heitä 25%: n verolla, joten se säästää ne 475 dollaria. Heidän 2 000 dollarin vähennyskelpoinen IRA-maksu pienensi verolaskelmansa 503 dollaria.

Oletetaan nyt, että tämä henkilö menetti työnsä osittain läpi vuoden; nyt heidän verotettavan tulonsa odotettiin olevan noin 25 000 dollaria. Ehkä heillä on vielä rahaa säästöihin, jotka he voisivat siirtyä IRA: han, mutta onko nyt niin paljon mieltä? Sama IRA-maksu vain tallettaisi veron 15 prosentilla, joten se pienentäisi verolaskelmiaan 300 dollarilla. Ehkä Roth IRA olisi järkevämpää.

Jos tulosi vaihtelevat vuosittain (esimerkiksi provisioon työskentelevien), harkitse, että käytät ennakoitua verokannustasi määrittää, minkä tyyppinen tilisi vuosittain.Tätä päätöstä on myös tarkistettava, jos keventää eläkkeelle siirtymistä. Kun ansaitset vähemmän, ei ole järkevää jatkaa vähennyskelpoisten maksujen suorittamista. Kun teet verosuunnittelua, sinun on myös tarkasteltava, onko sinulla sijoitustuloja, jotka voidaan siirtää uudelleen, vähentämään vuotuista verolaskelmää.

Verokantojen käyttö eläketulon suunnittelussa

Verosuunnittelu kasvaa entistä monimutkaisemmaksi, kun aloitat eläkesäätiön suunnittelun. Jokainen perinteisestä IRA: sta tekemä peruutus on veronalaista tuloa, ja kun käännyt 70 1/2, sinun on otettava nostot. Jotta asioita monimutkaisemmiksi, kaikki yhdistetyt tulonlähteet vaikuttavat siihen, kuinka paljon sosiaaliturvatulotasi verotetaan. Ammattitaidon hankkiminen tässä vaiheessa voi säästää rahaa.