Kassavirta ja likviditeettihallinta pienyrityksille

Yrityksessä on pari vanhaa sanontoa. Yksi on, "Cash on kuningas". Toinen on "Onni on positiivinen kassavirta". Kyselyt jatkuvat epäonnistuneissa yrityksissä. Useimmat epäonnistuneet yritykset, jopa 60 prosenttia, sanovat, että kaikki tai useimmat niiden epäonnistumisesta johtui kassavirtaongelmista. Voiton tekeminen on mukavaa, kassavirta on välttämätöntä. Kassanhallinta on avain liiketoiminnan menestykseen.

Käynnistysyritykset joutuvat usein vastaamaan käteisvaroja oikealle tavaramerkistä.

Nykyiset yritykset voivat löytää keinoja selviytyä, jos he löytävät tapoja tuottaa rahaa. Käteisvarat ovat yksittäisen pienimmän yrityksen selviytymisen tärkein tekijä. Pienyritykset sanovat usein, että kyvyttömyys hallita rahaa on heidän suurin yksittäinen ongelma.

Yksilön tai perheen tavoin yritykset tarvitsevat rahapyyhkäisyn, johon turvauduttava. Tämä antaa heille turvallisuuden epävakaassa ajassa. Se myös antaa heille mahdollisuuden hyödyntää strategisia investointeja tai hyödyntää mahdollisuuksia vähentää kustannuksia. Pienyritysten on myös keskityttävä vapaan kassavirran käsitteeseen, jotta voidaan todeta, että rahapyykki.

Duncan Connor, Yritys. com, kertoo siitä, miten yritykset käyttivät kassavirtaansa menestymään menestyksekkäästi 2009-2009-taantuman aikana. "Yksinkertainen tapa hallita, kuinka paljon virtoja yrityksessäsi tai ulos ja milloin. Menestyksekkäitä yrityksiä hallinnoivat kulujaan, maksimoivat marginaalit, ja rakensi asiakaskuntaansa. "

" Yksi menestyneiden yritysten ensimmäisistä asioista laman aikana oli tarkastella lainanottoa ja neuvotella uudelleen termeistä jotain, joka voi olla yli vuosien ajan ja viime kädessä kalliimpaa. Kyllä, lisää velan lisäämistä on todennäköisesti huono ajatus useimmille yrityksille, mutta jos nykyisen velan jälleenrahoituksen avulla voit pysyä liiketoiminnassa, on olemassa tietty päättäväisyys tehdä se. "

"Muut yritykset neuvottelivat pitempiaikaisia ​​maksujen suorittamista toimittajiin samalla, kun vaadittiin nopeampia maksuja asiakkailta."

Toinen keino, jolla taantuman eloonjääneet yritykset hallinnoi kassavirtaa oli hallita miten runsaasti varastokäyntiä tapahtui joka kerta - varastokustannukset ovat rahat, ja varastosi, joka istuu varastotilastossanne viikon ajan, on tilaisuuskustannus, joka voi konkurssisi yrityksesi. "

Vähiten haluttu kulutuksen hallinta on aina henkilöstöresursseja, mutta kun tilaukset vähenivät, monet tehdasteollisuuden yritykset luopuivat henkilöstöstä, aiheuttivat jäädytyksiä tai leikkauksia maksaakseen ja hyötyisivät, vähentäneet investointeja vuokraukseen ja koulutukseen. "

Connor toteaa:" Toisaalta, rahan määrän kasvattaminen sisälsi muutamia temppuja. "

" Myyntisaamiset factoring on ilmestynyt useamman pienyrityksen tutereille viimeisten kahden vuoden aikana, mutta tärkeimmät kohdat ovat, että myyt laskuja kolmesta kymmeneen prosenttiin vähemmän kuin äänimäärä.Nyt kysyt, miksi kukaan yritys tekisi niin. Vastaus on se, että useimmille yrityksille 90 prosenttia laskusta on nyt parempaa kuin 100 prosenttia laskusta yhdeksänkymmenen päivän kuluessa. Eli jos asiakas maksaa kokonaisuudessaan. Tehtaiden avulla yritykset voivat saada lähes kaikki kolmannen osapuolen maksamat laskut ja keskittyä liiketoiminnan harjoittamiseen ja tuottaa etuja sen sijaan, että heiltä pyydettäisiin maksuja.

Kolmas osapuoli ajaa asiakkaalle maksua. "

" Useat yksityisomistukset ja kumppanuudet vähentävät omistajien maksamia summia ja monissa tapauksissa omistajat panivat enemmän oman käteensä liiketoimintaan jatkaakseen toimintaansa, kun taas muut siirsivät liiketoimintaansa monimuotoisempaan tai kannattavampaan alueeseen. "

Cash and Profit

Rahavirta ja tulos eivät ole samat. Pitkällä aikavälillä voitto ja kassavirta ovat suunnilleen samat, mutta ratkaiseva ero on ajoitus.

Aikataulu voi olla niin tärkeä pienyritykselle. Esimerkiksi, kun teet myyntiä luottoasiakkaalle, tunnet tämän myynnin välittömästi

Cash-budjetista ja rahavirtalaskelmasta ei näytetä luottotapahtumaa, ennen kuin maksat oikein.

Sinun ei tarvitse saada rahaa välittömästi. Voit nähdä, kuinka välinen kuilu rajan ja rahavirta voi olla hyvin suuri. Esimerkiksi luottomyynnin kasvu nopeutuu esimerkiksi voitolla paljon suuremmaksi kuin saadut rahavarat. Tällainen tilanne tekee pienemmistä yrityksistä erittäin alttiita käteisrahan loppumiselle.

Mikä on likviditeetti?

Usein kuulet sanaa likviditeettiä, jota käytetään yhdessä kassanhallinnan kanssa. Likviditeetti on yrityksen kyky maksaa lyhytaikaiset velkavaatimukset. Toisin sanoen, jos yrityksellä on riittävät likviditeetit, se voi maksaa sen nykyiset velat, kuten velat. Yleensä velat ovat velkoja, jotka veloitat tavarantoimittajille.

Käytettävissä on keinoja likviditeetin mittaamiseen. Rahoitussuhde-analyysi auttaa sinua määrittämään, kuinka likvidit yrityksesi on tai kuinka menestyvä se täyttää lyhytaikaiset velkapitoisuutensa. Nykyinen suhde auttaa sinua määrittämään nykyisten varojen suhde nykyisiin velkoihisi. Lyhytaikaiset varat sisältävät käteisvarat, myyntisaamiset, varastot ja satunnaisesti muut rivikohdat, kuten jälkimarkkinakelpoiset arvopaperit. Sinulla on oltava enemmän resursseja kuin lyhytaikaiset velat taseellasi kaikkina aikoina.

Pika-suhde auttaa määrittämään, pystytkö maksamaan lyhytaikaiset velkavastuut tai lyhytaikaiset velat ilman, että sinun tarvitsee myydä mitään varastosta. On tärkeää, että yritys pystyy tekemään sen, koska jos haluat myydä inventaarion maksamaan laskuja, sinun on löydettävä ostaja kyseisestä inventaariosta. Ostajan löytäminen ei ole aina helppoa tai mahdollista.

Useita muita likviditeettitoimenpiteitä, joita haluat käyttää määrittämään kassatilanne.

Lähentyminen likviditeettiin tulee luonnollisestikin toimitusjohtajalle kuin kirjanpitäjälle, joka on koulutettu suoriteperusteisen kirjanpidon suorittamiseen.Kun yrityksesi on vasta aloittamassa, käytät sitä pääasiassa kirjastokirjasta, joka on esimerkki kassaperusteisesta kirjanpidosta. Niin kauan kuin tilillä on rahaa, yrityksesi on liuotinta. Koska yrityksenne muuttuu monimutkaisemmaksi, sinun on otettava käyttöön taloudellinen kirjanpito. Sinun on kuitenkin keskityttävä maksuvalmiuteen ja kassanhallintaan, vaikka voitit nettotulon rahoituslaskennan kautta.

Raha budjetointi

Useimmat yritykset valmistavat kuukausittaisia ​​rahasummia, jotta ne voivat seurata rahojaan. Itse asiassa rahavaroja olisi tehtävä 6-12 kuukautta etukäteen käteistarpeiden rahoittamiseksi. Kassavirtalaskelma ottaa huomioon tuloslaskelmassa näkemän voiton ja käteisen, joka on tosiasiallisesti tulossa yritykselle ja joka virtaa ulos yrityksestä.

Rahavarojen tarkoituksena ei ole asettaa rahamääräisiä tavoitteita vaan ennakoida tarpeita. Jos valmistat kassavaroja 6-12 kuukautta etukäteen ja tarpeesi muuttuvat, muuta sitten kassavaroja. Pidä ne ajan tasalla, koska liiketoiminnan alhainen kassavirta on korkea. Sinun pitäisi tietää, että omasta henkilökohtaisesta taloudesta. Valmista budjetit varovaisesti.

Rahoitusbudjetit voivat käsitellä "mitä-jos" -skenaarioita. Voit käyttää niitä kokeilemaan erilaisia ​​mahdollisia tulevaisuuden skenaarioita. Voit liittää prosenttimäärän todennäköisyyden tulevaan skenaarioon ja testata olettamuksiasi.

Voit esimerkiksi muuttaa kokoelmiesi nopeutta tai mainosjakaumiesi ajoitusta ja nähdä, miten se vaikuttaa kassatilanteeseen.

Maksujärjestelmän maksimointi

Sinun tavoitteena on yrityksesi omistajan ja johtajan purkaa kaikki rahasi pois taseestasi. Haluat vain saada mahdollisimman paljon käteistä yrityksestäsi, haluat säilyttää sen mahdollisen tai todellisen kriisin sattuessa.

Kaksi nykyisestä omaisuustiedostosta on yleensä suuria viemärejä rahallesi. Ne ovat varoja ja myyntisaamisia. Inventory on myytävät tuotteet ja myyntisaamiset ovat luottotilejäsi tai niitä tilejä, jotka edustavat luottamuksellesi luotuja asiakkaita. Molempien tilien saldot on muutettava käteiseksi mahdollisimman pian.

Voit käyttää rahoitusosuuden analyysiä tarkastelemaan sijoitustasi ja myyntisaatavasi. Varastojen vaihtosuhteet voivat kertoa, jos mainosjakauma on vanhentunut tai jos myydät niin nopeasti, että varastoit. Saatavilla olevat tunnusluvut, kuten päivämäärät, voivat kertoa, kuinka nopeasti asiakkaasi puhdistavat tilinsä. Kun olet määrittänyt mainosjakauman ja saamisten sijainnin, voit ryhtyä tarvittaviin toimiin säätääksesi ja saada lisää rahaa yrityksellesi.

Toinen tapa saada enemmän käteistä yritykseesi luottotietojasi asiakkailta ja tilejä vastaan ​​on käyttää lukitusjärjestelmää maksujen keräämiseen. Jos sinulla on maksullisia tai postitettuja postituslupia, nämä maksut tulevat tiliisi nopeammin. Pankki voi sitten lakaista varoja korolliseen tiliin.

Toinen lyhyen aikavälin strategia, jolla rahaa puretaan ulos taseesta, on tarkastella taseeseen liittyviä velkoja.

Keskity maksullisiisi. Ne ovat se, mitä olet velkaa toimittajille. Maksa tilejäsi maksettavana päivänä, jona ne ovat erääntyneet, ei aikaisin. Ei ole mitään syytä antaa toimittajille käteispäiviä ennen laskun erääntymistä. Yrityksesi on käytettävä tätä rahaa. Vedä varojesi käyttöä.

Avaimet hyvään kassanhallintaan

Hyvän kassanhallinnan perusta on se, että kriisitilanteessa tyypilliset tilinpäätökset ovat merkityksettömiä, ja kaikki, mikä on tärkeää, jää kassan näkökulmasta. Kassakriisissä, kuten taantumassa, yrityksen omistajan painopiste tulee välttämättömyydestä hyvin lyhytaikaisiksi. Usein käteiskriisi antaa hyviä kassanhallintatapoja liiketoiminnan johtajille, jotka siirtävät sinä päivänä eteenpäin.

Johtajien on ymmärrettävä, miten valmistaudutaan kuukausittaiseen käteisrahoitukseen. Seuraavaksi heidän on ymmärrettävä rahan käteisrahan lähteet ja käyttötarkoitukset, kuten rahavirtalaskelmassa esitetyt, joka on yksi kolmesta vaaditusta tilinpäätöksestä.

Näistä tilinpäätöksistä saatava palaute on korvaamaton. Alkaen varastosta ja myyntisaamisista, jos johtajat voivat maksimoida kassavirransa, he voivat melkein aina välttyä käyttämästä käteisvaroja ja altistamalla kassavirtaongelmille.