: Rahaston pääomia ja voittoja kaksinkertaisen verotuksen

Yksinkertaisuus on yksi sijoitusrahastojen suurimmista eduista, lukuun ottamatta verotusta. Mutta jos tiedät verotussääntöjen ja taktisten temppujen sijoittamisesta sijoitusrahastoihin, voit täysin nauttia eduista ja huolehtia itsesi vähemmän monimutkaisuudesta.

Kuinka sijoitusrahastoja verotetaan

Sijoitusrahasto ei ole sama kuin muut sijoitusarvopaperit, kuten osakkeet, koska ne ovat yksittäisiä salkkuja, joita kutsutaan yhteissijoituksiksi, joissa on kymmeniä tai satoja muita arvopapereita.

Siksi rahasto-osuuden osana toteutettava verotettava liiketoimi kulkee verovelvollisen vas- taan, sijoitusrahaston sijoittajana. Jos esimerkiksi sijoitusrahastosi maksaa osingot, rahastonhoitaja myöhemmin myy osakkeet korkeammalla arvolla kuin hän maksoi, sinun on maksettava vero kahdella tasolla: 1) Osinkovero, joka verotetaan yleensä tulona ja 2) pääomatuloveroa, joka verotetaan myyntivoittojen perusteella.

Ja vaikka sinulla olisi ollut vain muutamaa kuukautta sijoitusrahasto eikä ole myyty osakkeita, voit saada pitkäaikaisen myyntivoiton jakamisen (olettaen, että sijoitusrahasto oli varastossa yli vuoden ajan). Siksi sinulle jaetuille veroille aiheutuu sijoitusrahastotoiminta, ei omaa sijoitustoimintaa.

Katso myös: Miten sijoitusrahaston osingot verotetaan

Yleisimpiä virheitä kaksoispalkkaavien sijoitusrahastojen verotuksille

Oletetaan, että 5 vuotta on kulunut ja myyt yhteissijoitusrahastoasi.

Oletetaan myös, että alkuperäinen sijoitussi oli 10 000 dollarin arvosta sijoitusrahastoon ja se maksoi 400 dollaria vuodessa 5 vuodessa. Jotta olet varovainen pitkäaikainen sijoittaja, valitsitte, että kaikki osingot sijoitetaan jälleen sijoitusrahastoosi. Teitte melko hyvää työtä valitsemalla sijoitusrahastoasi ja sen osakekurssin arvonnousu, mukaan lukien osinkoinvestoinnit, antaa lopullisen arvon 15 000 dollaria, kun menette myymään sijoitusrahastoasi.

Koska olet ostanut rahaston 10 000 dollaria ja myyt sen 15 000 dollaria, maksat veroa 5 000 dollaria myyntivoittoa vastaan, eikö? Jos olet kuin miljoonat muut sijoittajat, jotka tekevät saman virheen, voit maksaa veroa 5 000 dollaria "voitot". Mutta olisit väärin ja maksako liikaa veroista!

Miksi tämä kysyt? Muista, että alkuperäinen sijoituksesi oli 10 000 dollaria, mutta sijoititte myös (tai sijoittaisit uudelleen) 2 000 dollariin osinkoja. Siksi teidän perusta on 12 000 dollaria ja verotettava voitto on 3 000 dollaria (ei 5 000 dollaria)!

Näetkö, kuinka yleinen verovirhe voi niin helposti tapahtua? Minun esimerkkinäni on yksinkertaistettu eikä siinä ole huomioitu korottomuutta, mutta oppitunti pysyy samana: Useimmat sijoittajat ajattelevat, että summa, jonka he ovat investoineet rahastoon omalla taskussallaan, on alkuperäinen sijoitussumma tai verolaskennan perusta.Mutta IRS sanoo, että kaikki uudelleen sijoitetut osingot ja myyntivoiton jakaumat ovat myös "investointeja".

Voit välttää saman virheen tekemällä yksinkertaisesti keskinäisten rahastojen lausuntoja ja kiinnittämällä huomiota kaikkiin sijoitettuihin summiin ja, mikä tärkeämpää, uudelleensijoitetut määrät. Voit myös viitata IRS-julkaisuun 550.

Vielä parempi, pidä lausuntosi ja siirrä ne verovirkailijallesi, kun menet elämäsi.

Vastuuvapauslauseke: Tällä sivustolla annetut tiedot on tarkoitettu vain keskustelutarkoituksiin, eikä niitä saa väärinkäyttää veroneuvojana tai sijoitusneuvona. Nämä tiedot eivät missään olosuhteissa ole suositeltavaa ostaa tai myydä arvopapereita.