Kuinka käsitellä tappiot IRA: ssa

Investoinnit menettävät joskus arvoa. Ja kun nämä sijoitukset sijaitsevat yksittäisen eläkevakuutuksen sisällä, tappiot voivat vaikuttaa hämilliseltä. IRA: n tärkein etu on, että säästösi kasvaa verotuksessa. Viivästys, kun investoinnit kasvavat, on järkevä verotusstrategia. Mutta entä kun sijoituksesi laskevat? Voitteko saada verotuksellisen tauon, jos IRA menettää rahaa markkinoilla?

Yksilölliset eläkevakuutukset on jäsennelty siten, että kaikki verovaikutukset lykätään, kunnes rahat todella poistetaan IRA: sta ns. Jakelussa.

Kun jakelu tehdään, silloin voidaan määritellä verotus.

Suositeltava strategia IRA-häviöille: lykkää jakaumia aikaisintaan 59. 5

Yleisesti ottaen on parempi tehdä resursseja uudelleen suunnitelmien sisällä kuin jakaa jakelua ja saada rahat suunnitelmien ulkopuolelle . Tämä johtuu siitä, että perinteisten (vähennyskelpoisten) IRA: iden osalta peruutuksen koko summa sisällytetään verotettavaan tuloon, mikä saattaa viedä sinut korkeampiin veroluokkiin. Lisäksi on 10% rangaistus varhaisille jakeluille, jos olet alle 59-vuotias. 5.

IRA-häviöitä voidaan vähentää, jos kaikki saman tyyppiset IRA: t poistetaan

Voit menettää IRA-suunnitelmia, mutta vain, jos maksat kaikki samantyyppiset IRA-arvot. Tämä tarkoittaa: lunastaaksesi kaikki perinteiset IRA: t tai lunastamalla kaikki Rothin IRA: t.

Perinteisissä IRAssa tämä tappionvaraus toimii vain, jos sinulla on perusta ei-sallittavilta maksuilta.

Perus tarkoittaa sitä, että perinteiseen IRA: han vaikuttivat vähäisiä määriä. Jos ei ole perusteita, niin ei tapahdu tappiota, jonka voit vähentää veroilmoituksestasi. Et kuitenkaan voi lunastaa vain irrallisia IRA: iasi. Kaikki perinteiset IRA-varat on selvitettävä tappion vähennyksen saamiseksi.

-> ->

Lisätietoja on julkaisussa 590 luvussa 1, ja poraudu kohtaan "Hävikkien tunnistaminen perinteisistä IRA-investoinneista".

Hävitystoiminto toimii paremmin Roth IRA: n kanssa. alkuperäiset maksut. Minkä tahansa tappion määrä olisi erilainen eritelty vähennys, joka on 2% AGI-kynnysrajoituksesta. Jos Roth IRA: n arvo on laskenut alle kokonaissumman, koko tilin arvo voidaan lunastaa ja voitot voidaan vähentää tappion kohdalla ja jakeluun ei sovelleta varhaisen jakelun seuraamusta. Tämä on säädetty Treasury Regulations -julkaisussa 1. 408A-6, erityisesti Q & A-numerot 4 ja 5.

Jos Roth IRA on menettänyt arvon, mutta sen arvo ei ole pienempi kuin maksujen kokonaismäärä, olla tappiollinen verotustarkoituksessa. Tässä tapauksessa olisi parempi säilyttää veron lykkäys jo saavutetuista voitoista.Lisätietoja on julkaisussa 590 luvussa 2, ja poraudu kohtaan "Investointihäviöiden kirjaaminen".

IRA-tappiot> IRA-tappiot ovat eri eritelty vähennys, joka on 2% AGI-rajoituksesta . Nämä tappiot on ilmoitettu A-luettelossa.

Vähennyksen saamiseksi voitot ylittävät 2% mukautetusta bruttotuloksesta, ja sinun on pystyttävä määrittämään erittely. Muuta vähennyksiä voidaan mukauttaa vaihtoehtoisella vähimmäisverolla, joka voi edelleen heikentää tappiota vaativan verotuksellisen edun.

Lopulliset näkökohdat IRA-häviöille

Kun varat poistetaan eläketililtä, ​​ne poistetaan pysyvästi. Voit antaa vain uusia rahastoja. IRA-sijoittajat haluavat tarkastella pitkän aikavälin omaisuuserien kohdentamista koskevia tavoitteitaan sekä mahdollisia tulosprosentteja. IRA-suunnitelman mukaiset tulot, korot, osingot ja voitot verotetaan (tai verovapaa, jos kyseessä on Roth). Tämä mahdollistaa tulosi yhdistelemiseksi ilman vuosittaisia ​​veronmaksuja. Ajatus tässä on säilyttää veron lykkäys niin kauan kuin mahdollista, jotta ansiot voivat kertyä nopeammin kuin verotettavaa välitystapaa.

Jotkut IRA-tilinhaltijat eivät kuitenkaan välttämättä halua sijoittaa uudelleen. Sen sijaan he mieluummin vetäisivät rahat muuhun kuin investointitarkoituksiin, kuten talon ostamiseen, sairauskulujen maksamiseen, yrityksen aloittamiseen tai elinkustannuksiin. Vaikka suosittelen yleensä pyrkimystä lykätä lykkäystä niin kauan kuin mahdollista, voi olla tarpeen harkita ennenaikaisen jakamisen strategiaa. Tässä tilanteessa vedän ensin rahaa IRAilta tappioita (ensimmäinen Roth sitten perinteiset IRAs). Jos ei ole yleistä tappiota, vedä sitten rahaa ensin Rothilta sitten irtisanomiselta sitten vähennyskelpoisilta IRA: sta. (Nämä sekvenssit tarjoavat suurimman mahdollisuuden pitää rangaistukset minimoituna.) Jos veronmaksajalla on lyhytaikaisia ​​raha tarpeita, haluan ensin etsiä lainaa 401 (k): n edessä ennen kuin IRA-jakelu otettaisiin huomioon, sillä 401 ( k) luotat itsellesi ja kiinnostus palaa 401 (k) suunnitelmaan.

Tämä on kokonaiskuva. Mikä toimii parhaiten sinulle riippuu suuresti investointisi ja taloudellisista tavoitteistasi sekä verostrategiasta, joka tekee IRA-menetyksestä mahdollisimman edullisimman.