Miten teet viivästyneitä suunnitelmasuosituksiasi

Monilla ihmisillä on mahdollisuus suunnitella, miten he saavat viivästetyn kompensaationsa tavalla, joka voi heikentää monivuotista verovelkaa. Se on valitettavasti harvinaista. Sen sijaan ihmiset tekevät satunnaisia ​​vaaleja siitä, milloin he saavat maksun myöhästymisestä, ja tämä voi johtaa maksamiseen, joka ei ole verotuksellista ja johtaa verovelvollisuuteen, joka on korkeampi kuin mitä se tarvitsee.

Tarkastellaan laskennallisia korvausjärjestelyjä (kutsutaan NQDC: ksi tai ei-hyväksyttyjä korvauskorvauksia), miten ne toimivat ja miten niitä voidaan tehokkaammin käyttää, kun niitä tarkastellaan elämässä - pitkä eläke tulosuunnitelma.

Kuinka viivästynyt Comp-suunnitelma toimii

Kukin viivästynyt kompasuunnitelma on erilainen. Jokaisella suunnitelmalla on virallinen suunnitelma, joka laatii suunnitelman säännöt. Sinun on pyydettävä kopiota suunnitelmaasiakirjasta selvittämään työnantajan suunnitelman erityiset ehdot. Sinulla on kolme tärkeintä asiaa, joista haluat tietää oman viivästetyn komp-suunnitelmaehdot.

Miten rahat menevät ohjelmaan

1. Miten rahastoja verotetaan
2. Kuinka rahat tulevat suunnitelmasta
3. 1. Miten rahat menevät ohjelmaan

Jotkin suunnitelmat mahdollistavat työntekijöiden ja työnantajan maksut; toiset sallivat vain yhden tyyppisen rahoitusosuuden.

Työntekijöiden osuudet -

• Kun päätät lykätä osaa palkasta tai bonusta, täytät ilmoittautumislomakkeen tai etun ehdokkuuden. Määritä määrä, jonka haluat lykätä suunnitelmaan, ja sinun on myös valittava tuleva maksupäivä. Oikean suunnittelun avulla voit valita maksupäivän, joka sovitetaan yhteen elinikäisen eläke-tulosuunnitelman kanssa.

Työnantajan maksut

• - työnantajan ilmoittaessa, kuinka paljon ja mitä ehtoja on täytettävä (kuten kannattavuusmittarit), jotta yrityksellä on mahdollisuus tehdä nämä maksut. 2. Rahastojen verotus

Työntekijöiden osuudet -

• Maksat FICA: n (palkkasummaverot) määrälle, jonka annoitte suunnitelmaan. Palkanlisäverot tulevat ulos palkkasi osasta, jota ei siirretä suunnitelmalle. Työnantajan maksut -
• Työnantajan maksuosuuksilla FICA: n verot ovat yleensä velkaa sinä ajankohtana, jolloin heille on myönnetty maksuja. Työnantajan maksuosuuksiin sovelletaan yleensä oikeuden syntymisajankohtaa - eli sinun on pysyttävä työnantajan kanssa tiettynä ajankohtana, jotta he voivat saada kaikki varat, joita he ovat antaneet sinulle. Jos poistut aikaiselta, et maksa FICA-veroa mistä tahansa summasta, jolle et ollut täyttänyt oikeuden syntymisvaatimuksia. Jommankummalla maksutyypillä IRS: n perusteella et maksa FICA: n veroja kaikista NQDC-suunnitelmaan kertyneistä sijoitustuloksista, mutta maksat tulojen veron jakeluista, kun ne tulevat suunnitelmasta ja maksetaan sinulle .Tässä verotusmahdollisuuksissa esiintyy itseäsi - tavalla, jolla valitset rahojen tulevan ulos suunnitelmasta.

3. Kuinka rahat tulevat ulos

Sinä aikana, kun panit rahaa omaan viivästettyyn kompasuunnitelmaan, sinun on valittava, miten ja milloin se maksetaan takaisin. Suurin osa ajasta on peruuttamaton vaalit (eli et voi muuttaa sitä myöhemmin) ja aikaisintaan ensimmäinen maksu voi yleensä tapahtua kolmen vuoden kuluttua siitä, kun annoit rahan suunnitelmaan.

Kertakorvaus

• - Joissakin suunnitelmissa tarjotaan vain kertakorvausvaihtoehto. Voit esimerkiksi valita kertakorvauksen, joka maksetaan viiden vuoden, seitsemän vuoden tai kymmenen vuoden kuluttua siitä, kun siirretät tuloja. Osinkotulot
• - Jotkin suunnitelmat tarjoavat mahdollisuuden varojen maksamiseen erässä - esimerkiksi kymmenen vuoden ajanjakson, joka alkaa viisi vuotta tästä päivästä. Teet maksutavoitteet jokaisesta vuoden maksuosuudesta suunnitelmaan.

Joissakin suunnitelmissa voit valita erilaisia ​​maksuvaihtoehtoja eri maksuosuuksille; esimerkiksi eräpalkkio omasta lykättystä summasta ja kertaluonteinen summa työnantajan maksettavista määristä.

Voitonvaihdon muuttaminen

Vaikka voitto-vaaleja voidaan pitää peruuttamattomina - monissa tapauksissa voit itse asiassa muuttaa niitä - mutta kykysi tehdä muutoksia tulee olemaan rajoituksia.

Esimerkkinä tästä on se, kuinka yksi tärkeä viivästynyt tietosuunnitelma kuvaa sitä, "Voit lykätä maksupäivääsi, mutta ilmoittakaa siitä 12 kuukautta ennen aiemmin suunniteltua jakelupäivää.

Ja uuden päivämäärän on oltava vähintään viisi vuotta ensimmäisen suunnitellun päivämäärän jälkeen. "

Lisäksi tietyt tapahtumat voivat käynnistää jakelun, joka tapahtuu eri tavalla kuin valitsemasi. Suunnitelmaasiakirjassa tätä voidaan kutsua käynnistystapahtumaksi tai jakelun jakamiseksi.

Triggering jakaumat

Suunnitelmaan liittyvä asiakirja kertoo, miten varasi maksetaan riippuen käynnistystapahtumasta. Asioita, jotka voivat käynnistää jakautumiset ovat:

Eläkkeelle siirtyminen

• Lopettaminen
• Kuolema
• Hätätilanteiden tai vammaisuuden jakaumat
• Valvonnan muutos
• Esimerkiksi, jos lopetat suunnitelman, voit jakaa vastaavan saldon 60 päivän kuluessa. Tai eläkkeelle jäämisen jälkeen valittujen vuosipalkkioiden voi aloittaa automaattisesti, vaikka ne eivät olleet alkaneet alkaa vielä viiden vuoden ajan.

Jokainen suunnitelma asettaa omat terminsä, joten sinun on viitattava asiakirjaan ja selvitettävä, miten suunnitelmasi toimii.

Ajoitetut jakelut

Jos suunnittelet aikataulun tulevista ennustetuista eläketuloista ENNEN kuin valitset lykkäyspäiväsi päivämäärät, saatat pystyä valitsemaan maksupäivät, jotka todennäköisesti esiintyvät vuosina, jolloin muut verotettavan tulon lähteet ovat pienemmät.

Oletetaan esimerkiksi, että sinulla on suuri 401 (k) tasapaino. Kun saavutat ikä 70 ½, sinun on otettava vaaditut vähimmäisjakaumat, mikä johtaa ylimääräiseen verotettavaan tuloon. Jos suunnitelma sallii sen, saatat haluta viivästyneestä comp-palkkioistasi kymmenen vuoden eräpalkkioita 60-70-vuotiailta.Kun viivästetty komp-voitto päättyy, tarvittavat jakaumat alkavat.

Liian monet ihmiset päätyvät maksamiensa maksamiseen kertakorvauksena ja että ylimääräiset tulot heiluttavat heidät korkeammalle veroluokalle kyseisen kalenterivuoden aikana. Jos he olivat valinneet eräpalkkion, he ovat voineet vähentää verovelkaansa 10 tai 15 prosentilla.

Vaikka verosäästämismahdollisuuksissa ei olekaan, eläketulosuunnitelma voi näyttää verojen jälkeisen tulon määrän, joka johtaa joka vuosi valitusta voitto-optiosta.

Muut näkökohdat - rahastoituneet tai rahastoimattomat

Viivästyneet kompassisuunnitelmat ovat monessa muodossa; yksi tyyppisuunnitelma on suunniteltu parantamaan ylimmän johdon. Tämäntyyppisiä suunnitelmia voidaan kutsua top hat -suunnitelmiksi tai SERPS: ksi (täydentävät toimeenpanovirastot) tai ylimääräisiin etuuksiin tai etuuksien tasausohjelmiin.

IRS: n mukaan tällaiset viivästyneet suhdeluvut ovat epäsuhteessa - mikä tarkoittaa, että jos jotain huonoa tapahtuu yritykselle, varat voisivat joutua yrityksen velkojien alaisuuteen. Jos olet epävarma yrityksen tulevaisuudesta, tämä voi olla syy valita, että kaikki maksetut summat maksetaan sinulle kertakorvauksena mahdollisimman varhaisessa vaiheessa.

Perusviiva: viivästyneiden kompensaatioiden avulla suunnittelu voi auttaa sinua saamaan eniten veroista tulot suunnitelmasta.