Mitä tehdä islannetun IRA ei-puolison

Kun USA: n väestö ikääntyy, on tavallista periä IRA äidiltä tai isältä, täti tai setä tai jopa sisar tai ystävä. Tämä tapahtuu usein silloin, kun olet eläkkeelle tai sitä lähellä. Sinulla on muutamia valintoja siitä, miten voit käsitellä tätä IRA: ta. (Jos olet perinyt IRA: n puolisoltasi, erilaisia ​​vaihtoehtoja sovelletaan. Katso artikkeli IRA: n perillinen puolisolta.)

Monet ihmiset ajattelevat, että he voivat rullata perinnöllisen IRA: n omaksi IRA: lle.

Valitettavasti jos olet perinyt IRA: n jollakin, joka on

ei puolisollasi , et voi rullata tiliä omaan IRA: iin tai kohdella IRA: ta omana. Sen sijaan sinun on valittava alla olevista vaihtoehdoista. Cash IRA Now - tai 5 vuoden kuluessa

Sinulla on aina mahdollisuus lunastaa perinnöllinen IRA. Maksat verojen jakamisesta, mutta ei 10% IRA: n varhaista peruuttamisveroa. Jos valitset tämän vaihtoehdon, sinun on maksettava koko peritty IRA viimeistään 31. joulukuuta

st ^{alkuperäisen IRA: n omistajan kuoleman jälkeen viidentenä vuonna. Vaikka rangaistusvero ei olekaan voimassa, tämä ei välttämättä ole paras vaihtoehto. Suuren IRA: n käteisrahoitus voisi tarkoittaa missä tahansa 25: stä - 39: sta 6%: sta. Valtion tuloveroa sovelletaan myös. Tästä syystä kannattaa harkita vaihtoehtoa 2 alla.}

Suorita irtisanomiset

Voit vetää noston hitaasti, joten voit asettaa sinut edunsaajaksi niin sanotuksi "peritty IRA-tili".

Edunsaajana sinun on pidettävä vuosittain vähimmäisrajausmääriä perinnöllisestä IRA: sta eliniänodotteen mukaan käyttäen tiettyjä sääntöjä. Nämä jakaumat kutsutaan pakolliseksi vähimmäisjakaumiksi ja niitä kutsutaan usein RMD: ksi. Tätä vaihtoehtoa nostettaessa eliniänodote on usein kutsuttu nimellä "Stretch IRA".

Tämä vaihtoehto on mukava, että voit aina nostaa rahaa tarvittaessa. Säännöt yksinkertaisesti määräävät vähimmäisarvon, jonka sinun on peruttava. Vedonlyönnin yli minimi on aina ok.

Stretch IRA: n kanssa sinun on tehtävä ensimmäinen vähimmäisjakautuma ennen alkuperäisen IRA: n omistajan kuolemaa seuraavan vuoden joulukuun 31 päivää. Sinun tarvitsee seuraavat tiedot laskemaan vaaditut vähimmäisjakaumamäärät:

Ikäsi alkuperäisen IRA-omistajan kuoleman jälkeen 31.12.

1. Tilin saldo edellisen vuoden joulukuun 31 päivältä.
2. Käytä edellä mainittuja ohjeita alla kuvatuissa vaiheissa:

Muun kuin puolison edunsaajana aloitat tarkastelemalla eliniänodotustasi, kuten IRS-julkaisun 590 taulukossa I on esitetty. Käytä ikäsi kohdan 1 kohdassa yllä olevasta luettelosta. (Kun käytät tätä linkkiä, selaa alaspäin liitteeseen C sopivan elinajanodotteen löytämiseksi.)

1. Jaa edellisen tilikauden tilin saldo (edellä olevan luettelon kohta 2) tämän elinajanodotteen mukaan. Tämä on yhtä suuri kuin sinun on peruutettava ensimmäisen vuoden aikana, joudut jakamaan.
2. Joka vuosi tämän jälkeen ota edellisvuoden elinajanodote miinus 1 ja siitä tulee uusi jakajan käytettäväksi.
3. Voit myös käyttää kolmatta hyvää RMD-laskentataulukkoa luettelossa lueteltua kolmas laskin tehdäksesi tämän matematiikan sinulle.

Tämä joustava vaihtoehto on se, että voit maksaa veroja vain nostetusta summasta, kun otat sen pois, kun taas loput rahat tililtä kasvavat edelleen verotuksessa.

Lisätietoja löytyy kohdasta 4 vaihtoehtoja, jotka eivät ole puolisoiden edunsaajia perinnönjättäjien IRA: ille.

Luottamus tai muu yhteisö perii IRA

Jos olet luottamus tai muu yhteisö, joka ei ole yksittäinen henkilö, sovelletaan eri sääntöjä. Voit käteistä IRA: ssa ja todennäköisesti sinun on tehtävä se viiden vuoden kuluessa. Poikkeuksena tästä olisi, jos kaikki luoton edunsaajat ovat yksittäisiä ihmisiä, sinulla voi olla mahdollisuus venyttää jakelu vanhimman luottamuksensaajan elinajanodotteesta.

Katso yksityiskohtia IRS-julkaisusta 590 edunsaajalta Ei yksittäinen osa.