Verotuloksen korjuu - pääoman voitot ja tappiot

Mikä on verovähennys sadonkorjuu? Sijoitusrahastojen myyntivoittojen (myyntivoittojen ja pääomatappioiden) ymmärtäminen on tärkeä osa onnistuneita sijoituskäytäntöjä.

Pääoman voitot & tappiot & verot

Sinulla ei ole todella voittoa tai tappiota mistään omaisuudesta, ennen kuin myy sitä. Siihen asti sinulla on vain jotain paperilla (tai verkossa), joka kertoo sinulle, kuinka paljon se kannattaa. Jos esimerkiksi myydät varastokeskeisesi rahastoa korkeammalle hinnalle kuin ostit sen, sinulla on myyntivoitto.

Jos myyt rahastoasi halvemmalla kuin ostit sen, sinulla on pääoman menetys. Kun sinulla on myyntivoitto, sinä veloitat myyntivoittoveron. Pääomatappio voi kuitenkin joko korvata myyntivoiton tai, jos verovuoden aikana ei voitu saada myyntivoittoa, voit vähentää tavanomaisia ​​tuloja jopa 3 000 dollariin. Jos nettotappiot ylittävät 3 000 dollaria sijoittaja voi siirtää käyttämättömät tappiot tuleviksi verovuosiksi.

Verotuloksen sadonkorjuu Esimerkki

Kun käytät pääomatuloja voiton vähentämiseksi tai tavanomaisten tulojen vähentämiseksi, teet jotain veronkevennystä. Strategia, jossa verovähennys korjuu myyntivoittojen kompensoimiseksi on kiinnittää huomiota sijoitusrahastojen hinnasta tai nettoarvosta (NAV). Oletetaan esimerkiksi, että olet investoinut A-rahastoon $ 1 000 ja $ 1 000 rahastoon B. Kaksi vuotta myöhemmin rahasi A on arvoltaan 1 500 euroa ja rahasto B on 500 dollaria. Jos myyt molemmat rahastot tänään, sinä ymmärrät 500 dollarin myyntivoiton rahastosta A ja 500 dollarin pääomanlaskua rahasto B.

Voitto ja tappio kompensoivat toisiaan ja et olisi velkaa mitään veroa.

Yhteenvetona voidaan todeta, että veronkevennykset voivat olla arvokkaita sijoittajalle joko keinona vähentää tai poistaa pääomatuottoja tai vähentää tavanomaisia ​​tuloja. Muista, että myyntivoitot tai -tappiot eivät koske verovelvollisia tilejä, kuten 401 (k) tai IRA: ta, joten verotulojen korjuu ei ole mahdollista näissä tileissä.

Varoituksia ja vinkkejä verotuloksen sadonkorjuuta varten

Jotkut sijoittajat haluavat ostaa myöhemmässä vaiheessa samasta rahastosta, jota he myyvät (korjataan). Ennen kuin teet tämän, ole tietoinen IRS: n myyntitilasta, joka sanoo, että sijoittaja ei voi ostaa olennaisilta osin yhtä turvallisuutta 30 päivän kuluessa (ennen tai jälkeen) myynnistä.

Älä sekoita myös verovähennyskorjuuta myyntivoiton jakaumilla. Viisas sijoittaja voi myös vähentää veroja tavanomaisessa välitystilityksessä pienentämällä osingoista maksetuista sijoitusrahastoista saatuja tuloja ja veroja myyntivoittojen jakaumilta jotain nimeltään asset location - sijoittamalla verotukselliset sijoitukset verollisiin tileihin.

Lopuksi veropetosten korjuu on usein vuoden lopun sijoitusstrategia, mutta viisas sijoittaja on tietoinen kaikista rahastojen ostoista ja myynneistä koko vuoden ajan ja tekee investointipäätöksiä investointitavoitteiden pohjalta eikä markkinoiden hämmästyksistä.

Vastuuvapauslauseke: Ota veroneuvojasi tai rahoitusneuvojasi yhteyttä ennen veroja koskevia päätöksiä. Jokaisen sijoittajan yksilölliset olosuhteet on otettava huomioon ennen yleisten sijoitusstrategioiden soveltamista henkilökohtaiseen rahoitukseen. Tällä sivustolla olevat tiedot on tarkoitettu vain keskustelukäyttöön, eikä niitä saa käyttää väärin sijoitusneuvonantajana.

Nämä tiedot eivät missään olosuhteissa ole suositeltavaa ostaa tai myydä arvopapereita.