Vaadittu vähimmäisjakauma - aika ottaa RMD: t

Tuntuu, viimeiset septuagenarians. Jos kääntyisitte viime vuonna 70 1/2, sisäinen tulovirasto haluaa muistuttaa, että on aika murtaa pesän muna. Tämä on ikä, jolloin yksilöiden on ryhdyttävä ryhtymään vaadittuihin vähimmäisjakaumoihin (RMD) työeläkejärjestelmästä.

Mitkä ovat vähimmäisjakaumat?

Vaadittu vähimmäisjakauma on vähimmäismäärä, joka on poistettava vuosittain eläkevastatililtäsi, riippumatta siitä, oletko poistunut vai ei.

Jos et ole käyttänyt jakaumia ennen 70-vuotiaita, se olisi tehtävä vuoden aikana, kun käännät 70 1/2 tai viimeistään 1. huhtikuuta vuoden päästä 70 vuotta täyttäneestä 1 / 2. Ensimmäisen vuoden jälkeen RMD: t on tehtävä vuosittain 31. joulukuuta mennessä.

Kaikki työnantajan sponsoroimat eläkevakuutukset vaativat vähimmäisjakaumia. Näihin kuuluvat voitonjakosuunnitelmat, 401 (k) s, 403 (b) ja 457 suunnitelmat, yksilölliset eläkevastuut (IRA) ja SEP, SARSEP ja SIMPLE IRAs. Roth IRA: t eivät edellyttävät vähimmäisjakaumia, kun tilinomistaja on elossa, mutta jos sinulla on Roth 401 (k), joka on samanlainen kuin Roth IRA, mutta sitä tarjotaan työn kautta, RMD: t vaaditaan.

Jos sinulla on useampi kuin yksi tili, joka vaatii RMD: n, sinun on otettava jakaumat kustakin tilistä. 401 (k) tai 457b-suunnitelmien omistajille, mikä tarkoittaa, että kukin suunnitelma edellyttää täydellistä vähimmäisjakaumaa. Kuitenkin, jos sinulla on IRA tai 403 (b), kokonaisjakauman määrä voi olla peräisin tilien yhdistelmästä.

(Myös 403 (b) suunnitelmia koskevat erityissäännöt ovat ennen vuoden 1987 maksuosuuksia. Lisätietoja IRS-sivustosta löytyy tililtäsi.

Mitä tapahtuu, jos jätän RMD: n?

Suunnitelman haltijan on sinun vastuullasi määrittää vähimmäismäärä, joka on otettava suunnitelmastasi ja jakaa jakelu ennen määräaikaa.

Ne, joilla ei ole rangaistusta. Minkä tahansa summan, jonka sinun piti luopua, verotetaan 50 prosentilla. Jos menetät sen virheen tai valvonnan vuoksi, voit välttää rangaistusta, jos voit selittää virheen IRS: ssä ja tarjota toimenpiteitä korjaamaan ongelman.

Kun selvität oman RMD: n ensimmäisen vuoden, voit yleensä jakaa säästötasosi elinajanodotteella. IRS auttaa selittämään ja helpottamaan julkaisua 590-B. Muita olosuhteita voi olla. Esimerkiksi, jos olet naimisissa puolison kanssa, joka on yli 10 vuotta nuorempi kuin sinä, RMD-laskentasi voi olla erilainen.

401 (k): n tai muun pätevän suunnitelman ylläpitämät suunnitelman ylläpitäjät saavat todennäköisesti koulutusta ja tietoja siitä, miten jakautuvat eläkesuunnitelmasta.

Jos IRA: ta hallinnoi toimitsijamies, toimitsijamiehen on joko laskettava ja tehtävä jakelu tilinhaltijan puolesta tai ilmoitettava RMD-summa tilinomistajalle.

RMD: t ovat erilainen perityt tilit

Jos peritän IRA: n jollakin muulla, ikä ei ota huomioon RMD: ää. Yleensä tuensaajien on toimitettava jakelu viisi vuotta tilin periytymisen jälkeen. Yleensä IRA: n perimäiset henkilöt siirtävät heidät omaan tiliinsä, jossa sovelletaan tavanomaisia ​​sääntöjä.

IRA: n tai muun eläkevakuutuksen edunsaajien olisi pyydettävä veroneuvojalta tai rahoitussuunnittelusta vastaavaa asiantuntijaa selvittämään paras tapa, joka perustuu yksilöllisiin olosuhteisiin.

Suunnittele ensin RMD: t

IRS kannustaa veronmaksajia aloittamaan kuluvan vuoden aikana suunnittelun tulevana vuonna vaadittavat jakaumat. Eläkkeensaajien tulisi tehdä RMD: t osa vuoden lopun verosuunnittelua.

Tämän sivuston sisältö on tarkoitettu vain tiedoksi ja keskustelutarkoituksiin. Se ei ole tarkoitettu ammattimaiseen talousneuvontaan, eikä se saisi olla ainoa perusta investointi- tai verosuunnittelupäätöksille. Nämä tiedot eivät missään olosuhteissa ole suositeltavaa ostaa tai myydä arvopapereita.