Yksilöiden Roth 401 (k) käyttäminen itsenäisenä ammatinharjoittajana

Kongressi valtuutti yli kymmenen vuotta sitten uuden tyyppisen 401 (k) suunnitelman, nimeltään Roth 401 (k). Kuten olette arvannut, tämä on suunniteltu luomaan 401 (k) vastaava Roth IRA: lle, johon sijoittaja osallistuu verojen jälkeisiin varoihin (ei verovähennyksiä), mutta ei sen sijaan tarvitse koskaan enää maksaa veroja kaikki myyntivoitot, osingot, korot tai tulevat nostot tililtä edellyttäen, että sääntöjä noudatetaan ja tällä välin ei ole lakisääteisiä oikaisuja.

Vaikka tämä tuntuisi tylsältä, tämä erottelu merkitsee sitä, että Roth 401 (k) on kaikkien aikojen ja tarkoitusten yksi ainoa yksittäinen verotuksellinen turvakoti, joka on koskaan kehitetty Yhdysvaltojen historiassa. Mikään ei pääse lähelle sallia niin paljon rahaa, yhdistää sen vuosikymmeniä ja sitten elää passiivisista tuloista lähettämättä koskaan mitään liittovaltion tai valtion hallituksille. Itsenäisille ammatinharjoittajille ja heidän aviopuolisoilleen, jotka toimivat ilman työntekijöitä, ns. Yhden osanottajan Roth 401 (k) suunnitelman perustaminen tai yleisemmin tunnettu yksilö Roth 401 (k), voi olla yksi kaikkein poikkeuksellisia varallisuuden rakentamisen työkaluja arsenaaliin.

Mikä on yksilö Roth 401 (k) suunnitelma?

Roth 401 (k) -suunnitelma on kaikkien tarkoitusten ja tarkoitusperien osalta identtinen yrityksen perustaman Roth 401 (k) -suunnitelman kanssa, paitsi että itsenäisellä ammatinharjoittajalla ei ole työntekijöitä. Näin vältetään haitat, kuten ns. "Syrjintätestaus", jossa lasketaan kaavat varmistaen, ettet suosittele korkeampia palkattuja avainhenkilöitä; luulen, että olet, ja mahdollisesti puolisosi, olet vain mukana.

Se soveltuu erinomaisesti itsenäisille miehille ja naisille, joilla on joko pieni yritys, jolla ei ole työntekijöitä, jotka tekevät paljon freelance-työtä, tuottavat tuloja konsultoinnista tai muutoin harjoittavat toimintaa, ansaitut tulot. Toisin kuin lähin kilpailija, SEP-IRA, toisinaan nimeltään "Self-Employed 401 (k)", tekee mahdolliseksi panna hieman enemmän rahaa 12 kuukauden välein, koska maksuosuudet ja sovitus lasketaan.

Esimerkki siitä, miten Roth 401 (k) -suunnitelma toimii

Osoittamaan, kuinka äärimmäinen tämä voi olla super-säästäjille ja aggressiivisille sijoittajille: Oikeassa olosuhteissa onnistunut aviopari vuonna 2015 voisi laittaa $ 106, 000 näiden kahden välillä näihin veroväyliin. Perspektiivisen näkökulman myötä kuvataan varakas aviomies ja vaimo, 30 vuotta vanha, jotka ovat kotitalouksien tulonjakoa. He asettivat uuden eläkesäätiönsä ja rahoittavat sen, ansaitsevat investointinsa hyvään tuottoon vuosittain 35 vuodeksi, eivät koskaan jättäneet henkilökohtaista Roth 401 (k) -maksua.Tällöin jätetään täysin huomiotta maksuosuuksien todennäköiset tulevat korotukset sekä niin sanotut "catch-up" -maksut, joiden avulla nuoremmat 50-vuotiaat voivat tallettaa jopa enemmän rahaa vuosittain 65-vuotiaana. 28, 728, 583 verotonta varallisuutta. Kun oletettu 3 prosentin osinkotuotto, he keräävät noin 861 dollaria, 857 käteisellä osingot vuodessa. He voisivat vetää rahat pois, ja nykyisten sääntöjen mukaan heidän veroprosentti ei olisi mikään. Nolla. Puhumme $ 71, 821+ kuukaudessa kylmässä, nesteessä, kassatulona ja yksikään ei mene Treasury-osastolle. Jos he halusivat, he voisivat ryöstää koko tilin ja viedä kaikki päämiehetkin.

(Tietenkin sinun pitäisi tehdä inflaatiokorjaus arvioimaan ostovoimaa kolmekymmentäviisi vuotta sitten, mutta silti monet rahat saapuvat kellon mukaan.)

Tämä rikkaus-on-steroidien ominaisuus Yksittäisen Rothin 401 (k) jäsen on huolestunut kongressin ja jopa presidentti Obaman jäsenistä, jotka halusivat asettaa rajoituksia tilisi tasapainoon, jota voit säilyttää omassa Roth IRA: ssa tai muussa eläkkeellepanossa, ehkä jopa 3 000 000 dollaria. Poliittinen tahto ei ole ollut siellä, mutta se voi muuttua, joten se on riski, jonka sinun pitäisi harkita. Silti sinun olisi edelleen todennäköisesti parempi kuin muutoin olisit, jos et käyttänyt yksilöä Roth 401 (k) oikeudellisena rakenteena, jonka kautta sinä pidät sinisirisi varastosi. Julkinen kakku on vielä makea, se on vain kysymys siitä, kuinka makeaa.

Omien työntekijöiden haittapuolet, jotka haluavat perustaa yksilön Roth 401 (k)

Vaikka usein paras valinta, jos täytät, on olemassa muutamia asioita, jotka tekevät Individual Roth 401 (k) hieman vähemmän kuin täydellinen. Näitä ovat:

• Yksilöllisen Roth 401 (k) suunnitelma voi olla paljon alkuperäisiä paperityötä. Se on sen arvoista.
• Yksilöllinen Roth 401 (k), toisin kuin Roth IRA, vaatii pakollisia jakaumia 70-vuotiaana. 5 vuotta vanha. Voit kuitenkin rullata yksilöllisen Roth 401 (k) -resurssin Roth IRA: lle, kun et ole enää työssä, ja käytä sitä tehokkaasti. Sinun ei ehdottomasti pitäisi yrittää tällaista strategiaa kuulumatta pätevään verotuksen asiantuntijaan, joka pitäisi pystyä vahvistamaan kirjallisesti, voidaanko sitä tehdä omassa tilanteessasi.
• Rothin verotukselliset edut menestyivät vuonna 2010, mutta kongressi päätti jatkaa sitä vuoden 2006 eläkevakuutuslaissa. Teoriassa on mahdollista, että ohjelma saattaa päättyä jonain päivänä, mutta sen ei pitäisi poistaa monia etuja, joita voit nauttia nykyinen yksilö Roth 401 (k) on edelleen parempi kuin säännöllinen, tavallinen vanilainvälitystili.
• Kaikki välitysyritykset eivät tarjoa yksilöllisiä Roth 401 (k) -tuotteita, yhtä uskomattomia kuin tämän päivän ikäiset. Tällä hetkellä E-Trade ja Vanguard tekevät, mutta Charles Schwab, yksi maailman suurimmista välitystaloista, ei!Kun puhuin asiakaspalvelun edustajalle asiasta, he eivät voineet antaa mitään ohjeita siitä, miksi johto ei ollut antanut tällaista uskomatonta verotusta, kun monet kilpailijat tekivät, eikä vahvista, että heillä oli aikomus tehdä niin tulevaisuudessa. Jälleen tämä ei ole vakava huolenaihe kuin sen monipuolistaminen eri rahoituslaitoksille.
• Et voi muuttaa mieltäsi Roth 401 (k) -maksuista, siirtää ne perinteiseen 401 (k) ja verovähennykseen myöhemmin. Kun se on tehty, se on tehty. Joka tapauksessa se on parempi kauppa pitkällä aikavälillä, joten suosittelen hyväksymään sen ilman liikaa valitusta. Tämä ei ole tragedia.
• Useimmissa olosuhteissa yksittäiset Roth 401 (k) -suunnitelmat, joissa on yli 250 000 dollaria omaisuuseriä, edellyttävät vuosittain IRS-lomaketta lomakkeella 5500-SF. Saat lomakkeen työministeriöltä ja tällä hetkellä vain kolme sivua. Kyllä, se on tuskaa, mutta ei ole vähän enemmän työtä joka vuosi pidä pitää tuhansia tai jopa miljoonia dollareita perheesi nettovarallisuudesta poliitikkojen käsistä, jotka käyttävät sitä?

Riippumatta, minä väittäisin, että kuka tahansa, joka voi hyödyntää näitä veroväyliä, pitäisi luultavasti. Yhtä hyvin, se takaa pätevän veroneuvojanne tapaamisen keskustelemaan vakavasti aiheesta. Seuraukset reaalimaailman dollareista ja sentistä ovat syvällisiä.