Miksi sain lomakkeen 1099? Tässä on mitä tehdä sen kanssa

Mikä on 1099 lomake ja miksi sijoittajat vastaanottavat ne? Onko 1099: ttä jätettävä IRS: lle?

Joka vuosi tammikuun puoliväliin saan usein puhelut asiakkailta kysyä, miksi he saivat 1099-R tai 1099-DIV. Tässä artikkelissa selvennetään yleisiä sekaannuksia ja annetaan muutamia vastauksia siitä, miksi olet saanut 1099 ja mitä tehdä sen kanssa.

Mitä ovat 1099-R-lomakkeet?

1099-R-lomakkeita lähetetään sijoitusrahastoyhtiön tai säilytysyhteisön sijoittajille, joilla on verovuoden aikana pidätetty ja eläkkeelle siirtynyt tai verovelvollinen tili, kuten IRA, 401 (k) tai elinkorko.

Minun asiakkaani kysyvät eniten 1099-R: stä, koska lomake lähetetään, kun eläketiliä on mikä tahansa jakelumuoto. Syynä tähän on useimpien ihmisten sekoittuminen, koska jakautuminen ei välttämättä merkitse käteisnostoa. Yleinen jakelumuoto on suorat rollover, jossa henkilö siirtää esimerkiksi 401 (k) suoraan IRA: lle. Vaikka suorat muutokset eivät yleensä aiheuta verotettavaa tapahtumaa, se on edelleen jakelutyyppi, joka on raportoitava IRS: lle.

Mitä ovat 1099-DIV-lomakkeet?

1099-DIV lomakkeet lähetetään sijoittajille sijoitusrahastoyhtiöistä kertomaan sijoittajalle verokauden aikana jaetuista osingoista tai myyntivoitoista. Jos useimmat sekaannukset syntyvät 1099-DIV: n vastaanotolla, sijoittaja ei tietoisesti saa osingoista tai kaupankäynnistä niiden tilille, jotka ovat voineet saada myyntivoittoa. Jos omistat sijoitusrahastoja verotettavassa tilissä, kuten yksittäisessä välitystilissä, sijoitusrahasto voi itse olla pääoman myyntivoittoa rahastoon kuuluvan varaston myynnistä.

Nämä rahasto-pääoman myyntivoitot välitetään sijoittajalle. Usein osingot ja myyntivoitot sijoitetaan takaisin sijoitusrahastoon, joten sijoittaja ei ole havainnut näitä verotettavia tapahtumia … kunnes 1099-DIV saapuu. Jos sijoittajalla on sijoitusrahastoja rahastoihin, kuten IRA, 401 (k) tai elinkorko, osingot ja myyntivoitot eivät ole verovelvollisia sijoittajalle, joten 1099-DIV: tä ei saada.

Mitä tehdä 1099-lomakkeella (ja miten estää sen saaminen tulevaisuudessa)

Tietenkin sinun on keskusteltava 1099: n verespesifikaattorisi kanssa tai tarkasteltava IRS: tä. gov mutta 1099-R ja 1099-DIV ovat ensisijaisesti dokumentaatiota (tukemaan verosäätösi tilintarkastuksen yhteydessä). Yleisesti IRS: lle lähetetään myös 1099 kopio rahastoyhtiöstä.

Taustalla oleva oppitunti on, että sijoittajien pitäisi olla tietoisia siitä, miten eri sijoitusrahastoja verotetaan ja käytännössä viisas varallisuuspaikka, joka on varojen sijoittaminen tiettyihin tileihin verojen minimoimiseksi.Esimerkiksi ei olisi järkevää sijoittaa osingonmaksavaan rahastoon verotettavaan tiliin (ellei sijoittaja halua tuloja), koska nämä varat aiheuttavat veroja, jotka voivat heikentää tuottoasi. Sen sijaan sijoittaja voisi sijoittaa tämän rahaston IRA-järjestelmiinsä nykyisen verotuksen välttämiseksi ja rahaston kasvattamiseksi nopeammin korotuksen vuoksi.