Kaikki Tietoja Rothin yksilöllisistä eläkevakuutuksista

Niin monet eläkkeelle jääneet tilivaihtoehdot ovat helposti riittävän helposti hämillään niiden välisten erojen hienoilla rivillä. Roth IRA on eräänlainen yksilöllinen eläkesäästötili, joka on samanlainen kuin perinteiset IRA: t ja 401 (k) suunnitelmat, mutta muutamia kriittisiä sääntöjä sovelletaan.

Roth IRA: t Vs. Muut IRA: t

Kuten muutkin eläketurvaohjelmat, Roth IRA: n sisällä pidetty sijoitustoiminnan tuotto ei veroteta sen ansaitsemana.

Sinun ei tarvitse ilmoittaa korkoa tai osinkotuloa tuloilmoituksestasi ennen kuin tulet eläkkeelle. Samoin kuin muutkin suunnitelmat, on rangaistuksia rahan nostamisesta aikaisin.

Roth IRA: n tileille on selvää, että rahat voidaan peruuttaa kokonaan verottomana eläkkeelle jäämisen jälkeen, jos tietyt ehdot täyttyvät. Tämä johtuu siitä, että et saa verovähennystä maksuista, joita annoit tiliin vuosien kuluessa, toisin kuin perinteisellä IRA: lla. Olet jo maksanut verot maksuistasi kerran, kun ansaittit tulot, joita olet antanut, ja tulot, joita se ansaitsee, ei veroteta. Roth IRA: ille tarjotaan säästäjille ja sijoittajille ainutlaatuinen verosuunnittelumahdollisuus, koska heillä on mahdollisuus kerätä verovapaita sijoitustuloja.

Toinen Rothin etu on se, että saatat pystyä osallistumaan tämäntyyppiseen IRA: han, vaikka olisitkin työsuhteessa eläkejärjestelmään. Tämä ei tyypillisesti ole muiden IRA-tapausten kohdalla.

Roth IRA: n sisäiset säästöt ovat sidottuja, kunnes saavutat 59 ikävuotta, mikä on myös useimpien eläkevakuutusten tapauksessa. On joitain poikkeuksia, joiden avulla voit vetää varoja aikaisemmin tietyistä syistä. Muussa tapauksessa Roth IRA: n varhainen peruuttaminen edellyttää 10 prosentin liittovaltion verorangaistusta ja kaikki peruttu voitto tulee verotettavaksi.

-> ->

Roth IRA -jakauman kriteerit

Roth IRA: lta peruuntuneet varat ovat täysin verovapaita, jos:

• Jakelu tehdään vähintään viisi vuotta sen jälkeen, kun aloitti Roth IRA: n, ja
• jakamisen jälkeen, kun olet saavuttanut ikäsi 59½ vuotta tai koska olet poissa käytöstä, jos jakelu maksettiin edunsaajalle kuoleman jälkeen tai jos käytit jakelu ostaa kotiin ensimmäistä kertaa.

Nämä kriteerit poistavat yhdessä Roth IRA: n "verotuksellisesta kohtelusta" oikeutetun jakamisen.

Ei-hyväksyttävien jakaumien verotus

Roth IRA -tililtä perityt erät, jotka eivät täytä kelvollisten jakaumien kriteerejä, ovat osittain verollisia. Alkuperäinen maksu Roth IRA: lle palautetaan sinulle verovapaana, mutta kaikki tulot ja kasvu ovat täysin veronalaisia. Rothin vetäytymisestä verolliseen osaan sovelletaan myös 10 prosentin varhaisen jakelun seuraamusta.

Kuinka paljon voit osallistua Roth IRA: han?

Roth IRA: n maksimimäärä voi olla 5 500 dollaria vuosittain 2016 ja 2017. Ikääntyvät yli 50-vuotiaat voivat osallistua ylimääräiseen 1 000 dollariin vuodessa.

Tämä raja pätee sekä perinteisiin että Roth IRA: iin.

Voit osallistua molempiin samaan aikaan, mutta osallistumisesi yhteenlaskettu summa ei voi ylittää vuoden enimmäismäärää. Jos ylität enimmäismäärän, sinun on korjattava ongelma korjaamalla jakelu ennen veroilmoituksen eräpäivää.

Tulorahoituksen raja-arvot

Rothin IRA: eilla on joitakin tulorajoituksia siitä, kuka voi rahoittaa heidät. Todellista Roth IRA: n maksuosuutta voidaan edelleen pienentää tai jopa eliminoida kokonaan vuoden tulotasosta riippuen. Tosiasiassa on kaksi rajaa:

• Ensiksi kutsutaan ansiotulojen raja. Voit osallistua maksuosuuden tai ansaitun tulotason mukaan, riippuen siitä kumpi on pienempi. Ainoastaan ​​IRA-tarkoituksiin ansaitut tulot koostuvat palkasta, joka on ilmoitettu W-2: stä, yrityksestä tai maatilasta peräisin olevasta itsenäisestä ammatinharjoittamisesta saadusta tulosta ja elatuksesta. Jos tulosi kaikista näistä lähteistä on vain 5 000 dollaria, niin voit osallistua Roth IRA: han. Jos se on 30 000 dollaria, voit osallistua enintään $ 5, 500 rajaan.
• Toinen raja koskee veronmaksajia, joilla on korkeampi tulotaso. Se perustuu veronmaksajan muutettuihin bruttotuloihin vuodelle ja se määrittää, kuinka paljon, mikäli sellaisia, voidaan tuottaa Roth IRA: lle. 2016

2017
	alkaen	-
alkaen	-	Yksittäinen		117, 000
132 000	133, 000	Aviopuolisoiden yhdistäminen	184, 000	194, 000
186, 000	196, 000	Kvalifioiva leski	184, 000	194 , 000
186, 000	196, 000	Naimisissa arkistointi erikseen *	0	10 000
0	10 000	Lähde:	-2013-86	IR-2014-99
Aviopuolisoilla on mahdollisuus käyttää yksittäisten henkilöiden tulorajoja, jos he asuvat erillään ja toisistaan ​​erillään koko verovuoden.	Kolme mahdollisia tuloksia	Jos muutettu AGI on pienempi kuin edellä esitetty summa, voit osallistua Roth IRA: n maksurajoituksen kokonaismäärään asti.	Jos modifioitu AGI on "välillä" ja "välillä", Roth IRA: n osuus on rajoitettu tai poistettu asteittain IRS-julkaisun 590 laskentataulukon 2-2 avulla.	Jos muutettu AGI on "summa", et voi osallistua kyseisen vuoden Roth IRA: han.
Useimmille veronmaksajille niiden muutettu AGI on oikaistu bruttotulosi ja lomakkeen 1040 linjoilla 37 ja 8b ilmoitetut verosta vapautetut korkotulot ja mahdolliset ylimääräiset vähennykset, jotka on otettu, mutta tarkista verottajan kanssa, jos olet tuntuu kuin olet lähellä raja-arvoa, joten voit olla varma.MAGI ja AGI ovat luultavasti samanlaisia, jos et tee mitään näistä verohelpotuksista.	Perusrahastojen muuntaminen muista eläkevakuutuksista	Perinteisestä IRA: sta, 401 (k): sta tai vastaavasta ennen veroa säästävästä säästöstä voidaan muuntaa Roth IRA: n verovähennyskelpoiset varat, mutta tämä tarkoittaa veronsiirron purkamista . Maksat verot kertyneistä ansioista ja mahdollisista säästämismaksuista, joista olet ottanut verovähennyksen. Tämä muuntaa verojen jälkeiset varat verojen jälkeisiin rahoihin.

Toisin kuin Roth IRA: n maksurajoitukset, ei ole olemassa tulorajoituksia Roth IRA: lle konvertoimiseksi. Tämä luo verosuunnittelumahdollisuuden korkeamman tulotason ihmisille, jotka eivät ole oikeutettuja rahoittamaan suoraan Roth IRA: ta. Korkeampi tuloverovelvollinen voisi rahoittaa ei-vähennyskelpoisen, perinteisen IRA: n, sitten myöhemmin muuttaa perinteisen IRA: n Rothiksi.

Verojen ja haittojen yhteenveto

• Roth IRA: n sisällä ansaitut sijoitustuotot eivät ole raportoineet vuosittaisesta veroilmoituksestasi.
• Roth IRA: n irtisanomiset voivat olla täysin verovapaita liittovaltion tasolla.
• Roth IRA: ille ei ole pakollisia vähimmäisjakaumia, joita kutsutaan RMD: ksi. Sinun ei tarvitse ottaa rahaa ulos, kunnes haluat.

Roth IRA: ita voidaan periä perillisille ja voi siis paeta sekä tuloverot että kiinteistöverot.

Roth IRA: n varhaiset nostot voivat olla verojen ja rangaistusten alaisia.

Roth IRA: n rahoittamiseen voidaan myöntää tulorajoituksia.

Roth IRA: n häviöt ovat verovähennyskelpoisia vain, jos maksat tilin kokonaan ulos, mikä ei ehkä aina ole edullinen.