Verotus Sarjan I säästöpankkien edut

Sarjan I säästöluotoissa on useita verotuksellisia etuja, joita ei ole saatavissa useimpiin muihin korkosijoituksiin. Ensinnäkin katetaan I joukkovelkakirjojen verotuksen perusteet ennen kuin päästään erityisiin poikkeuksiin.

• Sarjan I säästöluottoihin ei sovelleta valtion tai paikallisia veroja . Kun sijoitat Sarjan I säästöosakkeisiin, et maksa veroja korkotuloista, jotka ansaitset oman valtion tai paikallishallinnon tasolla. Tämä tarkoittaa sitä, että rahaa päätyy taskusi päähän joka vuosi, kuin jos sinulla on tavallinen obligaatio.

• Sarjan I säästöluottoja on liittovaltion veroja . Kun ostat sarjan I säästötodistukset, olet velkaa liittovaltion viranomaisille veroista korkotuloista, jotka ansaitset sinä ajankohtana, jolloin joukkovelkakirjalainat ovat. Koska Sarjan I säästöosuus on erityinen joukkovelkakirjalaina, joka tunnetaan nimellä "nollakuponki" (eli et saa säännöllisesti sekkejä postitse, sen sijaan ansaitsemasi korko lisätään takaisin joukkovelkakirjalainaan arvo ja ansaitset korkoa kiinnostuksestasi), sinulla on mahdollisuus valita kahdesta verotusmenetelmästä: käteisellä menetelmällä tai suoriteperusteisella menetelmällä. Rahamenetelmä tarkoittaa, että maksat vain I-velkasi veron, kun lunastat ne (eli myyvät ne takaisin) Yhdysvaltojen hallitukselle. Jos pidät joukkovelkakirjalainasi 20 vuoden ajan, et maksa mitään veroa tuona aikana, mutta sinä veloitat veron, kun myydät pois sijoituksen. Jos valitset I-joukkovelkakirjojesi verotusmenetelmän, maksat sen veron, joka on erääntynyt korolle, jonka olet ansainnut vuodelle, joka lisättiin takaisin pääomalle.

Sarjojen I optiolainojen käyttö opintokuluihin

Sinä et maksa mitään veroa sarjan I säästöluottojen ansaitsemista korkotuloista, jos käytät niitä maksaa pätevistä koulutuskuluista ja täytät tulorajat. Juuri mitä pidetään pätevinä koulutuskuluina? Näitä ovat:

• Opiskelu ja palkkiot, kuten vaaditut laboratoriokurssit yliopistoon tai korkeakouluun

• Kurssista maksettavat kulut, jotka vaaditaan osana koulutusohjelmaa tai todistuksen myöntävää ohjelmaa.
• Kirjan tai huoneen ja kartan hinta ei kirjataan päteviksi kuluiksi.
• Kulut on suoritettava puolestasi, puolisollanne tai huollettavana olevana henkilönä, jolle sinä vedät verovapautuksen.

Sinulla on useita muita ehtoja, jotka eivät maksa veroja sarjan I säästöluotoille.

• I-joukkovelkakirjalainat on ostettu vuoden 1989 jälkeen.
• Sinun on maksettava pätevistä koulutuskuluista saman verovuoden aikana, jonka käteistä teet sarjan I säästöluotoissa.
• Sinun on oltava vähintään 24 vuotta vanhempana sen kuukauden ensimmäisenä päivänä, jona olet ostanut joukkovelkakirjalainat. Esimerkiksi jos sinulla olisi 18-vuotias, et olisi oikeutettu käyttämään sarjan I säästöobligaatioita maksamaan sinulle tai perheesi korkeille kustannuksille; olisit vielä jumissa verolaskussa.
• Jos käytät sarjan I säästövelkelmia maksamaan lapselle tai muulle alaikäiselle, jota mainitset riippuvuudeksi, joukkovelkakirjat on rekisteröitävä nimesi ja / tai puolison nimiin. Voit luetella lapsesi I-sidoksen saajaksi, mutta et voi luetella niitä omistajina. Muutoin et saa verovapautusta I-joukkovelkakirjoista, kun käytät niitä maksamaan korkeakoulua.
• Jos olet naimisissa, sinun ja puolisosi on kirjattava yhteinen veroilmoitus, jotta he voisivat saada sarjan I säästöjä koskevia joukkovelkakirjalainoja.
• Sinun on täytettävä valtiovarainministeriön asettamat tulorajat, jotta voin saada I-sarjan säästöluottojen verotukselliset edut. On olemassa joitakin yksityiskohtaisia ​​laskelmia, jotka saapuvat siihen, onko sinulla oikeutettu (ks. IRS-lomake 8815). Vuonna 2008 koron vähennys alkoi vähentyä 67 dollaria, 100 muunnettua AGI ja oli täysin mennyt 82 dollaria, 100. Aviopuolisoiden verotukselliset etuudet alkoivat pienentyä 100, 650 dollaria ja ne olivat täysin poissa, kun muutettu mukautettu brutto tulot ylittävät 130, 650 dollaria.
• Korkeakoulu, ammatillinen koulu tai yliopisto on täytettävä liittovaltion avustusstandardit, kuten taattu opiskelija-lainaohjelma. Muuten et saa sarjan I joukkovelkakirjojen verovapautusta.

On tärkeää ymmärtää, että I-sarjan säästöjä koskevilla joukkovelkakirjojen veroetuuksilla vähennetään apurahojen, apurahojen, työnantajan tarjoamien koulutusetuuksien tai muiden lukukausimaksujen määrää Treasury Departmentin mukaan. Nämä vähennetään suoraan pätevästä koulutuksen kustannuslaskennasta.

Sinun on myös käytettävä sekä pääoman ja korkotuloja sarjan I säästöjoukkolainoistasi, jotta voisit maksaa pätevän kulut. Jos joukkovelkakirjojen arvo ylittää vuoden aikana maksetut pätevien kulujen määräsi, voit vähentää verottomien korkojasi suhteessa. Tästä syystä kannattaa harkita useiden pienempien arvopapereiden sarjan I säästämisen joukkovelkakirjojen hankkimista muutamien suurempien nimellisluottojen sijaan. Voit lunastaa ne pienemmissä erissä, jotta tämä ei ole ongelma.

Sarjan I joukkovelkakirjojen verotukselliset edut verrattuina sarjan EE joukkovelkamaksuihin

Sarjan I joukkovelkakirjojen veroetuudet ovat samanlaiset kuin EE-sarjan EE-säästöjoukkolainojen verotukselliset edut. Jos omistat sekä osana kiinteäkorkoisia salkkuja, tämän pitäisi tehdä laskutoimitus paljon yksinkertaisempi suorittaa, kun on aika hinnoitella joukkovelkakirjalainoja ja maksaa lukukausimaksun.

Lisätietoja sarja I säästöpankista

Voit lukea opastamme sijoittamaan sarjan I säästöluetteloihin. Tämä vie sinut läpi tonnia tietoa säästöluotoista, erityisesti sarjan I säästöobligaatiosta, mukaan lukien kuinka voit lisätä ne portfolioosi, vuosittaiset ostorajat, omistusvaatimukset, verotukselliset edut ja paljon muuta.