Video: Suosittua elämää 2/5 2024
Mikä on Charitable Gift Annuity?
Se on houkutteleva tarjous. Auta suosikki hyväntekeväisyyttä ja ansaitse myös tuloja koko elämäsi hyväntekeväisyyteen.
Olet nähnyt mainoksia AARP ja Consumer Reports; sait alma materin ja lahjoittamattoman voittoa tavoittelemattomat lähetykset kullekin vuodelle.
Joskus kutsutaan Life Income Plans -ohjelmaksi, lähes kaikki suuret yhdistykset mainostavat näitä hyväntekeväisyyteen liittyviä lahja-annuiteja hyödyksi organisaatiolle, jonka työtä haluat tukea ja keinona sijoittaa turvallisesti ennakoitavissa olevaan tuottoon.
Mutta sinun pitäisi ottaa syötti? Tällaiset eläkkeet eivät ole kaikille, mutta ne voivat olla houkuttelevia eläkkeelle siirtyville ihmisille, joilla on terveellisiä säästöjä tai investointeja ja altruistinen ajattelutapa.
Kuinka lahjapakkaukset toimivat
Sinä annat lahjaksi rahaa, arvopapereita tai muuta omaisuutta hyväntekeväisyyteen. Se menee elinkorkoon, joka maksaa edunsaajalle taattu korko, joka on noin 5-9 prosenttia vuodessa (sinä ja puolisosi yleensä). Kuolemassasi voittoa tavoittelematon saa pitää kaiken jäljellä alkuperäisestä summasta.
Amerikkalainen lahjapakkausneuvosto asettaa hinnat, jotka ohjaavat elinkorvausmaksuja. Ne asetetaan siten, että voittoa tavoittelematon päätyy noin puoleen luovuttajan alkuperäisestä panoksesta.
Charitable annuities maksaa yleensä tietyn iän, yleensä 50 ja yli. Osa eläkevakuutusmaksuista on verovapaita, ja voit ottaa lahjan etukäteen tuloveroa.
Voit myös maksaa verotettavia voittoja arvostetuille osakkeille tai omaisuudelle elinajanodoteesi yli sen sijaan, että voitat myyntivoiton verot välittömästi samalla tavoin kuin myyt jostain muusta tarkoituksesta.
Mitä pitää varoa
Lahjakorvauksiin liittyy peruuttamaton omaisuuden siirto. Et voi saada lahjasi takaisin, kun rahoitat elinkoron. Olet myös jumissa kiinnostuskorkoista, kun rahoitat elinkoron. Se ei nouse, kun korot tai inflaatio nousevat.
Toisaalta korkotaso ei laskeudu, ja voit tukea rakastettua laitosta tai syytä.
Avunantajat voivat vastaanottaa maksuja välittömästi (vaikka monet ei-voittoa tavoittelemattomat henkilöt eivät salli maksuja, ennen kuin olet yli 55 vuotta) tai lykkää maksuja myöhempään päivämäärään saakka. Mitä vanhempi olet, sitä korkeampi kurssi. Saadut asiat riippuvat myös siitä, takaatko lahjamaksun vain itsellesi tai sisällytetään puolisosi.
Jos siirrät eläkevakuutusmaksuja, verovähennystä voi vielä tehdä lahjoituksen yhteydessä, ja lahja voi olla arvokasta verottamatta.
Voit tarkistaa ACGA-verkkosivustosta, kuinka hinnat ovat parhaillaan suositeltuja.
Lahjaeläkkeitä rahoitetaan yleensä vähintään 5 000 - 10 000 dollaria.Hyväntekeväisyys lahja voi maksaa tai ei voi maksaa sekä kaupallisia elinkorkoja, riippuen nykyisestä korkoilmastosta.
Elinkustannukset ovat hyväntekeväisyysjärjestön omaisuuden tukema, joten sinun on tarkasteltava perusteellisesti laitoksen taloudellinen vahvuus ennen eläkkeen rahoittamista. Pyydä järjestöjä koko varallisuustasosta ja kirjaa mahdollisista eläkkeistä. Lahjakorvausmaksut, jotka johtuvat maksukyvyttömyydestä, ovat kuitenkin harvinaisia.
Sinun kannattaa kuulla taloudellinen neuvonantaja, kirjanpitäjä tai asianajaja varmistaaksesi, että lahjamaksunne toimii parhaiten sinulle.
Mikä on hyväntekeväisyysjohtajan luottamus?
Hyväntekeväisyysperiaatteen luottamus on hyväntekeväisyys- ja kiinteistösuunnittelutyökalu.
Luovuttaja voi siirtää varoja, kuten rahaa, varastoja ja taideteoksia, luottamukseen tiettyyn vuosikauteen. Maksut suoritetaan vuosittain luottamuksesta luovuttajan nimetylle hyväntekeväisyyteen.
Sitä kutsutaan johtava luottamus, koska hyväntekeväisyysjärjestöllä on oikeus johtaa (tai ensimmäinen) kiinnostusta luottamushyödykkeeseen ja epäsuorasta edunsaaja saa loput (tai toissijaiset) korot.
Kun luottamuksen toimikausi päättyy, jää jäljelle luovuttajan perillisille ilman liittovaltion lahja- ja kiinteistöveroja. Ilmeisesti tämän työkalun käytöllä on merkittäviä etuja luovuttajalle ja hänen perillisilleen, mutta se on myös tapa tukea suosittua voittoa tavoittelematonta henkilöä, kuten alma materia, jatkaa tietyn sairauden tutkimista tai tukea ihmisoikeusjärjestöä.
IRS asettaa kurssin, jonka varojen odotetaan kasvavan luottamuksessa. Tätä korkoa kutsutaan kiinteistösuunnittelijoiden "esteeksi", koska sen ulkopuolella olevat voitot voivat tavallisesti siirtää perillisille veroa.
IRS: n kuukausittainen korko säädetään, mutta se pysyy lukittuna luottamuksen pituudeksi.
Kaksi tyyppistä hyväntekeväisyyteen johtavaa luottamusta
Charitable lead trusts ovat kahdentyyppisiä: charitable lead annuity trusts ja hyväntekeväisyysjohdon unitrusts . Ensimmäisessä lajissa lahjoittaja asettaa kiinteän vuosittaisen lahjan nimetyille hyväntekeväisyysjärjestöille. Yksimielisesti hyväntekeväisyysjärjestöt saavat vuosittain osan luottamuksen arvosta. Tämä tarkoittaa, että nämä edut vaihtelevat luottamuksen sijoitustuottojen tai tappioiden perusteella.
Annuity trusts ovat suosituimpia, koska hyväntekeväisyysmaksut ovat kiinteät. Yksimielisesti omaisuus kasvaa, ja hyväntekeväisyysosuuden prosenttiosuus kerää yhä enemmän rahaa, jolloin perillisille jää vähemmän.
Kuinka verot toimivat hyväntekeväisyysjohtajana
Luovuttaja, joka luo toisenlaisen luottamuksen, voi ottaa etukäteen tuloverovähennyksen perustuen luottamusmaksuihin hyväntekeväisyyteen. Luovuttaja voi kuitenkin luopua tästä vähennyksestä, koska se vaatii luovuttajaa maksamaan veroja luottamuksen sijoitusinvestoinneista.
Hyvät hyväntekeväisyysjohdon luottamus
Hyväntekeväisyysjohtajat ovat peruuttamattomia. Kun laitat varoja tai käteistä, niitä ei voi poistaa. Jos luottamuksen varat vähenevät arvosta, perillisille jää jäljelle jäävä määrä vähemmän, koska luottamuksen on tehtävä hyväntekeväisyystilanteensa riippumatta siitä, mitä markkinat tekevät.
Rahat, jotka menevät perillisille, ovat veronalaista lahjaa ja alentavat kiinteistöverovapautta.
Markkinoiden ajoitus on ratkaisevan tärkeää Charitable Lead Trustin perustamisessa. Ota yhteyttä kiinteistönsuunnittelijaan varmistaaksesi, että se on teidän etuoikeutesi ja perillistenne edun mukaista.
Tämä artikkeli on tarkoitettu vain tiedoksi. Sitä ei ole tarkoitettu oikeudelliseen neuvontaan. Tarkista muut lähteet, kuten IRS, ja ota yhteyttä lakimiehiin tai kirjanpitäjään.
Resurssit:
Hyväntekeväisyyslahjan ansiot, Nolo Press
Neuvottelukunta lahjakkaille
Suunniteltu antavat mallikeskuksen
Charitable Lead Trusts, Nolo Publishing
Charitable Lead Trusts,