Testamentti vs Inter Vivos Trust Funds

Olen aiemmin puhunut siitä, miten luottamusrahastoja voidaan käyttää pitkäaikaiseen yhdistämiseen, rakentaen omaisuuttasi perillisille. Luottamuksellisten varojen maailmassa on olemassa kaksi laajaa tyyppiä: testamenttilisäävarat ja elävä luottamus, joka tunnetaan myös nimellä inter vivos -rahasto. Termit saattavat kuulostaa monimutkaisilta, mutta merkitykset ovat yksinkertaisia. Aion käydä läpi molempia.

Testamentary- ja Inter Vivos -rahastojen väliset erot

• Testamentaaristen rahastojen rahasumma muodostuu kuoleman jälkeen.
• Elävää luottamusta, tai inter vivos luottaa, koska heitä usein kutsutaan, ovat luottamuksellisia varoja elämässä

Testamentaarisia rahastoja
Testamenttirahasto syntyy luovuttajan kuolemasta (henkilö luottamusrahaston perustaminen), kuten hänen tahtonsa on määrätty. Tämän lähestymistavan haittapuolena on, että luottamuksen rahoittamiseen käytettävät varat ovat melkein varmasti menossa läpi todentamisprosessin, joka voi johtaa tuloksiin, joita nyt kuollut ei ole koskaan halunnut, mukaan lukien nähdä sukulaisia, joita et halua saada mitään rahaa taistelevat osuudesta.

Kuvittele esimerkiksi aviopari, jonka kiinteistö on 2 000 000 dollaria. He kulkevat pois ja heidän tahtonsa vaatii, että kaikki omaisuutensa sijoitetaan rahastoon. käteisvaroja sijoitetaan sinisirukantoihin. Kun kaksi pientä lasta kääntyy 18-vuotiaaksi, he saavat luottamuksesta 4% jakamista ja jakautuvat tasaisesti keskenään.

Kun käännät 30, koko luottamus päättyy ja rahat jaetaan kahden edunsaajan kesken. Perheen rahoitusasioista vastaava pankki toimii institutionaalisena toimitsijamiehenä, sijoittaa rahat ja varmistaa, että luottamuslausekkeiden ja valtion lain noudattaminen täyttyy. Tämä on esimerkki testamentin luottamuksesta, koska luottamusrahastoa ei ollut olemassa ennen kuin vanhemmat kuolivat.

Inter Vivos -rahasto
Toisaalta kuvittele tämä sama aviopari, jonka kiinteistö on 2 000 000 dollaria. He päättävät perustaa kaksi varoja heidän poikansa puolesta, nimeävät omaisuudenhoitajille ja lahjoituksille 100 000 dollaria jokaiseen rahastoon. Pojat eivät tällä hetkellä saa mitään jakajaa, mutta 18-vuotiaana rahasto alkaa maksaa vuosittain 3% nettovarallisuudestaan ​​elinkustannusten auttamiseksi. Ajoittain aviomies ja vaimo antavat ylimääräisiä lahjoja luottamusrahaston taseille, mikä lisää rahasummien määrää jokaiselle edunsaajalle. He voivat osallistua rahoihin tai joissakin tapauksissa potkaisiin muihin omaisuuseriin, kuten kiinteistösijoituksiin. Yritysten omat perheet tekisivät lähes väistämättä osuuden osuuden osakeyhtiöstä, jonka kautta yritys pidettiin. Tämä on esimerkki inter vivos -luotosta, koska se muodostettiin luovuttajan elinaikana; ei tarvinnut kuolemaa luottamuksen luomiseen.

Revocable vs. Irrevocable Trust Funds

Jos luottamus on peruutettavissa, se tarkoittaa, että luovuttaja voi tehdä muutoksia sen elinaikanaan. Tämä tarkoittaa yleensä sitä, että rahasto voidaan peruuttaa. Suosituin muoto on Revocable Living Trust, joka tarjoaa keinon vähentää kiinteistöveroja.

Elävä luottamus on ainutlaatuinen siinä, että yksi käyttämää strategiaa edellyttää, että luovuttaja toimii myös edunvalvojana ja edunsaajana. Tämä vähentää saatavilla olevia varallisuussuhteita ja poistaa suurimman osan välitöntä veroetuutta, mutta voi suojella vanhuksia häikäilevästä perheestä tai ystävistä. Nimeämällä toimielimen tai luotettavan neuvonantajan varamiehiksi, he voivat ottaa haltuunsa puolestasi, jos olet työkyvytön. Kuolemattomuuttasi koko rahasto-osuuden, joka oli rahasto-osaston sisällä, tulisi välttää probate ja aloittaa välittömästi etuoikeus etuoikeutetulle edunsaajalle, jonka annoitte etukäteen. Tämä voi olla kuka tahansa - lapsesi, lastenlastenne, niput, veljensä, serkut tai hyväntekeväisyys.

Jos luottamus on peruuttamaton, se tarkoittaa, että luovuttaja ei voi ottaa rahaa tai omaisuutta takaisin, kun luottamusrahasto on perustettu.

Ei ole "siirrä", joten sinun on varmistettava, että se on jäsennelty oikein. Tällaisen tilanteen etuna on se, että kaikki muut ovat yhtäläisiä, se tarjoaa eniten varoja velkojia ja haitallisia tuomioita vastaan, koska omaisuus ei todellakaan kuulu joko luovuttajalle tai edunsaajalle.

Mikä luottamusrahasto sopii juuri sinun tilanteeseenne?

Varainhoitolaki on yksi niistä aloista, joilla ei ole korvaavaa pätevää oikeudellista neuvontaa korkeasti arvostetusta, asiantuntevasta alan edustajasta. Jokainen valtio on erilainen ja riippuen tarpeista riippuen jokainen rahasto on erilainen. Tämä ei ole alue, jossa haluat leikata kulmat ja yrittää säästää apurahaa, sillä jos et tee sitä suoraan eteenpäin, asianajajat päätyvät siihen, kun olet poissa, kun perilliset taistelevat varallisuudesta.

Lisätietoja on artikkelissa Mikä on luottamusrahasto? löytää joitakin luottamusrahaston asiakirjoissa käytetyistä yleisistä termeistä.