Mikä on 55 sääntö

Jos sinulla on 401 (k) -suunnitelma, luultavasti tiedät jo, että varoja on yleensä 10 prosenttia rangaistukseksi varoja nostettaessa ennen 59 ½ vuotta.

Tällä varhaisjakelussäännössä on poikkeuksia, ja yksi koskee etukäteen eläkkeelle jääneitä. Sitä kutsutaan Internal Revenue Service -sääntöksi 55. Jos olet vähintään 55-vuotias, sinun kannattaa tietää.

Mikä on sääntö 55?

551: n työntekijä, joka on irtisanottu, irtisanoutuu tai lopettaa 55: n ja 59: n vuoden iän välisen työpaikan, vetää rahaa 401 (k): sta tai 403: sta (b ) suunnitelma ilman rangaistusta.

Tämä koskee työntekijöitä, jotka jättävät työpaikkansa milloin tahansa 55. syntymäpäivän aikana tai sen jälkeen.

55 sääntöä sovelletaan vain nykyisiin 401 (k) tai 403 (b) varoihin, jotka sijoitat 55 vuotta täytettyisi. Jos sinulla on rahaa entisessä 401 (k): ssa tai 403 (b): ssa, se ei ole oikeutettu varhaiseen peruuttamisvelvoitteeseen. Sinun on odotettava, kunnes ikä 59 1/2 alkaa varoja, jos haluat tehdä niin maksamatta 10 prosentin rangaistusta.

Tätä 55 sääntöä ei sovelleta yksittäisiin eläkevakuutuslaskelmiin (IRA). Jos haluat siirtää varoja uudelleenkorotusrahastoon, kun olet poistunut työstä, et voi hakea varhain peruuttamista 55 säännön mukaisesti.

Mikä on jakso 72 (t)?

On olemassa toinen tapa ottaa pois 401 (k), 403 (b) ja jopa IRA: n eläkesäästö, jos jätät työpaikan ennen 59 ikävuotta. Se tunnetaan poikkeuksellisen yhtäjaksoisesti maksettavaksi (SEPP) vapautukseksi tai IRS 72 jaksoon (t).

Tämän tyyppisen jakelusäännön avulla aloita laskemalla eliniänodotuksesi ja käytä sitä laskemalla viisi olennaisilta osin samanlaisia ​​maksuja eläkejärjestelmästä viideksi vuodeksi peräkkäin 59 vuoden iässä / 2. Jakaumia voi kuitenkin esiintyä missä tahansa ikäisenä, eivätkä ne ole 55-vuotiaiden kynnysarvon mukaisia ​​samaan ikärajaan nähden.

Olisiko sinun otettava jompaankumpaan jakeluun?

Kyky ottaa varoja varhain on suuri turvaverkko niille, jotka joutuvat eläkkeelle ennen 59 ikävuotta. Mutta jos on mahdollista pitää kiinni ja löytää toinen työpaikka, osa-aikatyö tai työskennellä konsulttina, saattaa olla järkevämpää antaa rahat jatkaa kasvua, veroa lykätä, hyvin kuuteenkymmeneen vuoteen. Varojen hankkiminen aikaisin voi vähentää salkkusi pitkän aikavälin arvoa. Tämä pätee erityisesti silloin, jos alkuvuosi eläkkeelle siirtyminen on huono markkinoiden kannalta. Jos odotat elävää pitkää elämää, varhaiset jakaumat saattavat vaarantaa tulevat tulosi.

Harkitse tarkasti kaikkien salkun peruuttamispäätösten ajoitus. Työskentele verotuksen neuvonantajan, rahoitussuunnittelijan tai eläkejärjestelyn ylläpitäjän kanssa kestävän vetäytymisstrategian luomiseksi.

Lisätietoja IRS-julkaisusta 575.